Заполнение расходного кассового ордера или как получить наличные


Сдача денег инкассатору: оформление бухгалтерской записью

Актуально на: 9 ноября 2021 г.

Вопросы синтетического и аналитического учета кассовых операций мы рассматривали в отдельном материале. А каким образом оформляется в бухгалтерском учете сдача денег инкассатору? Расскажем об этом в нашей консультации.

Как сдаются наличные в банк

Хранение наличных денежных средств в кассе организации сверх установленного лимита не допускается, кроме дней выплаты зарплаты (абз. 8, 9 п. 2 Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У). Поэтому излишне накопленную наличность, в т.ч. выручку от наличной продажи товаров, необходимо сдать в банк, где у организации открыт расчетный счет.

Организация сдает наличные денежные средства в банк, как правило, через своего сотрудника (к примеру, кассира) или специализированную организацию – инкассаторскую службу.

Как оформить передачу наличных инкассатору

Для передачи наличных денежных средств в банк через инкассатора оформляется препроводительная ведомость к сумке 0402300, которая представляет собой комплект документов, состоящий из (п. 2.4 Положения, утв. Банком России 24.04.2008 № 318-П):

  • ведомости к сумке;
  • накладной к сумке;
  • квитанции к сумке.

При этом у организации в качестве подтверждения того, что инкассатор принял от нее сумку с наличными для передачи в банк, остается квитанция к сумке, на которой должна стоять подпись инкассаторского работника и оттиск его штампа.

Кроме того, при передаче наличности инкассатору по препроводительной ведомости в обычном порядке оформляется расходный кассовый ордер (РКО) по форме № КО-2 (Постановление Госкомстата от 18.08.1998 № 88). Он составляется на лицо (как правило, кассира организации), которое сформировало и передало инкассатору сумку с наличными (Письмо Банка России от 16.10.2015 № 29-1-1-ОЭ/4065).

Как отразить в учете сдачу денег инкассатору

Сдача денег инкассатору оформляется бухгалтерской записью с использованием счета 57 «Переводы в пути». При этом на счете 57 движение денежных средств в иностранных валютах должно учитываться обособленно (Приказ Минфина от 31.10.2000 № 94н).

На основании квитанции к сумке и РКО оформляется запись:

Дебет счета 57 – Кредит счета 50 «Касса» — Переданы наличные денежные средства инкассатору для зачисления на банковский счет.

По факту зачисления средств на счет организации на основании выписки банка делается бухгалтерская запись:

Дебет счета 51 «Расчетные счета», счета 52 «Валютные счета» — Кредит счета 57 – Зачислены наличные денежные средства на счет организации.

Могут ли отказать в открытии счета в Москве?

Развитие банка напрямую зависит от состава клиентской базы, обслуживаемой финансовым учреждением. По этой причине любая заявка, поданная представителем бизнеса в Москве, внимательно рассматривается с целью предоставления максимально полного спектра услуг.

Если клиент подает заявку на подключение к РКО, с высокой вероятностью банк не преминет воспользоваться возможностью получить больше прибыли и нарастить обороты.

В ряде случаев финансовому учреждению приходится отказывать в услугах.

Так происходит, если:

  • представлен неполный перечень документации;
  • недостает информации о клиенте, либо она не подтвердилась;
  • есть претензии со стороны ФНС и наложены ограничения;
  • возникли временные технические сложности;
  • возникли сомнения в клиенте и законности его деятельности;
  • есть подозрения в причастности к терроризму, экстремизму.

Если банк отказал в открытии расчетного счета, значит возникли веские причины. Свяжитесь с финансовым учреждением для уточнения причин отклонения заявки. Сотрудник отделения подскажет, что необходимо исправить.

Если отказано в открытии счета и выполнении финансовых поручений после исправления недочетов, обращаются с жалобой в ЦБ РФ, главный надзорный орган над банковскими учреждениями в России, либо пробуют оформить РКО в Москве в другом банке.

Если все документы в порядке, а деятельность законна, отказывать в просьбе открытия счета и подключения к обслуживанию банк не вправе. Во избежание проблем, стоит заранее проверить документы и информацию, передаваемую в учреждение на проверку.

Бух учет. Инкассация наличных денег: как отразить в учете

Сдать наличную выручку в банк можно двумя способами: самостоятельно в кассу банка или через инкассаторскую службу кредитной организации. Организация заключает договор на инкассацию денежных средств, для того чтобы инкассатор забирал наличные и переводил их на расчетный счет организации. Как отразить в учете инкассацию наличных денег?

Инкассация наличных

Положение Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П

Кассир к приезду инкассаторов подготавливает наличные деньги и документы:

  • препроводительную ведомость,
  • накладную к сумке,
  • квитанцию к сумке.

Инкассатор обязан предъявить кассиру удостоверение личности и доверенность на инкассацию наличных денег. Он отдает кассиру явочную карточку и порожнюю сумку.

Кассир передает инкассатору образец пломбы, сумку с наличными деньгами, накладную и квитанцию к сумке. Инкассатор проверяет целость сумки и пломбы, соответствие пломбы имеющемуся образцу, правильность заполнения накладной к сумке и квитанции к сумке.

Кассир организации заполняет явочную карточку. При ошибке в карточке, неправильная запись зачеркивается и заверяется подписью. Инкассатору запрещено делать записи в явочной карточке.

Инкассатор проверяет соответствие сумм наличных, проставленных в явочной карточке, накладной к сумке и квитанции к сумке, а также номера сумки, указанного в этих документах.

При приеме сумки с деньгами инкассаторский работник подписывает квитанцию, проставляет оттиск штампа, дату приема и возвращает квитанцию кассиру. Явочную карточку,накладную и сумку с деньгами и препроводительной ведомостью инкассатор забирает с собой.

Если инкассатор обнаружил нарушение целости сумки или пломбы или ведомость была составлена неверно, то все недочеты должны быть исправлены при нем, либо инкассатор уезжает и приезжает уже повторно, в удобное ему время. В явочной карточке, в разделе «Повторные заезды» кассир организации должен сделать соответствующую запись.

Если инкассатор приехал за наличными, а кассир отказывается ему выдать наличные, в явочной карточке он обязан написать об отказе и его причине и заверить запись своей подписью.

Оформление в бухгалтерском учете

У кассира после сдачи наличных в инкассацию остается квитанция к сумке, на основании нее составляется РКО. Банк России в Письме ЦБ РФ от 16.10.2015 № 29-1-1-ОЭ/4065 разъяснил, как заполнить РКО на инкассируемую сумму наличных:

  • В строке «Выдать» — указывается ФИО кассира, сформировавшего и передавшего инкассатору сумку с наличными.
  • В строке «Приложение» указываются реквизиты первичного документа (дата и номер) — квитанции к сумке.

Инкассатор не подписывает РКО, его данные не указываются в ордере. Также кассир делает запись в кассовой книге на основании выписанного расходника.

В бухгалтерском учете делают проводку:

Дебет 57 «Переводы в пути» Кредит 50 — денежные средства переданы инкассатору для зачисления на расчетный счет (на основании квитанции к сумке).

Дебет 51 Кредит 57 — деньги поступили на расчетный счет (на основании выписки).

Инкассаторские услуги относятся к прочим расходам в бухгалтерском учете.

Дебет 91.2 Кредит 60 — отражены инкассаторские услуги.

Дебет 19 Кредит 60 — отражен НДС по инкассаторским услугам.

Налоговый учет

Услуги по инкассации относятся в налоговом учете к внереализационным расходам при ОСНО.

При УСН (доходы — расходы) инкассация относится к расходам, связанных с оплатой услуг банка и уменьшающих налогооблагаемую базу.

Какие банки дают самые выгодные условия по РКО

Помните, как мы выбирали банк, в котором можно оформить выгодные дебетовые карты с начислением процентов на остаток? Тогда мы перебрали с вами немало кредитных организаций и пересмотрели несколько десятков пластиковых карт, прежде чем смогли найти наиболее подходящий для себя вариант. В случае с РКО дело обстоит еще сложнее. Не так уж просто найти банк, которому можно всецело доверить свои деньги и позволить вести расчетный счет компании. Выбор должен основываться на многих факторах. Я предлагаю вам рассмотреть предложения крупнейших банков страны и решить, какое из них вам ближе всего.

ТКС

РКО ТКС

Тинькофф, помимо системы смс-оповещения, кредитования бизнеса, интернет-эквайринга и прочего, предлагает целых два месяца бесплатного обслуживания счета и платежей. Иногда бывают акции, например, при открытии счета до 29.02.20 давали 4 месяца бесплатного обслуживания. С банком можно будет сотрудничать удаленно через личный кабинет в приложении. Программу можно скачать на мобильный или планшет, можно работать с банком через браузер.

Кроме того, банк позволяет экономить время на сдаче налоговой отчетности, поскольку самостоятельно разбирается с налогами, фиксированными взносами и автоматически рассчитывает все выплаты, формирует платежные поручения и напоминает о необходимости их перечисления. Все, что от вас требуется – подписать декларацию и отправить ее из своего личного кабинета.

Вы можете выбрать для своего бизнеса один из четырёх тарифов на РКО:

  • Простой – 490 рублей в месяц;
  • Продвинутый – 1 990 руб./мес.;
  • Профессиональный – 4 990 руб./мес.;
  • Премиум – 24 990 руб./мес.

Подробнее тарифы рассмотрены в таблице.

Тариф Простой Продвинутый Профессиональный Премиум
Абонентская плата 490 руб./мес. 1990 руб./мес. 4990 руб./мес. 24 990 руб./мес.
Внешние платежные поручения 3 бесплатно, далее по 49 руб. 29 руб. за 1 поручение 19 руб. за поручение 1000 бесплатно, далее по 19 руб.
Переводы с ИП/ООО физлицу, снятие наличных с бизнес карты До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,5% + 99 руб. До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 79 руб. До 800 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 59 руб. До 1,6 млн. руб./мес. – комиссия 1,5% + 59 руб. Есть пакет бесплатных переводов
Внесение наличных 0,15%, минимум 99 руб. (банкоматы Тинькофф) 0,3%, минимум 290 руб. (через партнеров) 0,1%, минимум 79 руб. (банкоматы Тинькофф) 0,25%, минимум 290 руб. (через партнеров)

Бесплатно до 300 000 руб./мес.

0,1%, минимум 59 руб. (банкоматы Тинькофф) 0,15%, минимум 290 руб. (через партнеров)

Бесплатно до 1 000 000 руб./мес.

0,1%, минимум 59 руб. (банкоматы Тинькофф)

0,15%, минимум 290 руб. (через партнеров)

Бесплатно до 5 000 000 руб./мес.

Процент на остаток 2%, максимум – 1000 руб./мес. 4%, максимум – 4000 руб./мес. 6%, максимум – 10 000 руб./мес. 6%, максимум – 10 000 руб./мес.
Обслуживание бизнес карты 0 руб.
Включенные сервисы Помощь с валютным контролем, сервисы инкассации и самоинкассации
Открыть счёт в Тинькофф

Точка

РКО Точка

Банк «Точка», который является филиалом системообразующего банка «Открытие», предлагает перенести весь процесс открытия счета в онлайн. Сразу же после подачи заявки за предпринимателем закрепляется номер счета, который смело можно указывать в договорах и передавать его своим контрагентам. Банк самостоятельно уведомляет налоговую об открытии счета и сообщает партнерам клиента о смене реквизитов. К расчетному счету можно подключить овердрафт, чтобы подстраховать себя в случае кассового разрыва, накопившейся дебиторской задолженности или при увеличении оборота. Кроме того, можно пользоваться услугами валютного контроля, эквайрингом, инкассацией и прочими услугами кредитования и страхования.

Банк предлагает тарифы на РКО трех категорий:

  • Необходимый минимум – бесплатный, подключается только 1 счету компании;
  • Золотая середина – 500 руб./мес. Подойдет бизнесу, крепко стоящему на ногах, но пока не готовому переходить на старший тариф;
  • Все лучшее сразу – первые 3 месяца обслуживания стоят 500 руб./мес., далее – 2500 руб./мес.

Детальнее условия приведу в таблице.

Тариф Необходимый минимум Золотая середина Всё лучшее сразу
Абонентская плата 0 руб/мес. 500 руб./мес. 500 руб./мес. (первые 3 месяца), далее 2500 руб./мес.
Внешние платежные поручения Бесплатно 10 платежей бесплатно Далее по 60 руб. 100 платежей бесплатно Далее по 15 руб.
Переводы с ИП физлицу Бесплатно До 200 000 руб./мес. – 60 руб. за платеж До 500 000 руб./мес. – 15 руб. за платеж
Переводы с ООО физлицу Бесплатно До 100 000 руб./мес. – 60 руб. за платеж До 300 000 руб./мес. – 15 руб. за платеж
Снятие наличных с бизнес карты Бесплатно До 50 000 руб./мес. – 1,5%, минимум 50 руб. До 100 000 руб./мес. – бесплатно.
Внесение наличных До 300 000 руб./мес. – комиссия 1% До 1 000 000 руб./мес. – комиссия 0,2%, минимум 100 руб. Входящие платежи и переводы – бесплатно До 1 000 000 руб./мес. – бесплатно.Далее – 0,4%, не меньше 100 руб. Входящие платежи и переводы – бесплатно
Процент на остаток
Обслуживание бизнес карты 0 руб.
Включенные сервисы Открывают счет за 1 час.

ИП и ООО открывают за неделю, помощь с бухгалтерией, валютный счет и быстрое получение валюты, торговый эквайринг 1,3%

Открыть счёт в Точке

Сфера

РКО Сфера

Этот банк – «дочка» БКС. На рынке уже 29 лет и позиционирует себя как идеальное решение для бизнеса любого калибра. Сфера подходит и тем, кто только открыл ИП, и бизнесу с многолетним стажем работы.

Предлагают 3 тарифных плана:

  • S – бесплатный тариф, идеально подходит для начинающих бизнесменов;
  • М – 990 руб./мес. с неплохими лимитами на переводы;
  • L – 4990 руб./мес. Это скорее выбор уже состоявшихся бизнесменов.
Тариф S M L
Абонентская плата 0 руб/мес. 990 руб./мес. 4990 руб./мес.
Внешние платежные поручения По 90 руб. 10 бесплатно, далее по 25 руб. Бесплатно
Переводы с ИП физлицу Без комиссии до 100 000 руб./мес. Без комиссии до 300 000 руб./мес. Без комиссии до 500 000 руб./мес.
Переводы с ООО физлицу Комиссия 0,75%, не зависит от объема Без комиссии до 50 000 руб./мес. Без комиссии до 100 000 руб./мес.
Снятие наличных с бизнес карты До 50 000 руб./мес. без комиссии, для ООО – до 10 000 руб./мес. без комиссии Без комиссии до 100 000 руб./мес., для ООО – до 50 000 руб./мес. Без комиссии до 100 000 руб./мес.
Внесение наличных Бесплатно
Процент на остаток
Обслуживание бизнес карты Бесплатно
Включенные сервисы Бесплатная бухгалтерия, КЭП (электронная подпись), проверка контрагентов, электронный документооборот, моя репутация (оцениваются риски блокировки)
Открыть счёт в Сфере

Сравнение минимальных тарифов

Также приведу сравнение тарифов всех банков с неплохими РКО. Начнем с базового, подходящего для небольшого бизнеса.

Банк

ТОЧКА

Тинькофф

СФЕРА

Альфа

Modul bank

Абонентская плата 0 руб/мес. 490 руб./мес. 0 руб./мес. Бесплатно 0 руб./мес. первые 3 месяца
Внешние платежные поручения Бесплатно 3 бесплатно, далее по 49 руб. По 90 руб. 3 платежа бесплатно, далее по 99 руб. 90 руб.
Переводы с ИП физлицу Бесплатно До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,5% + 99 руб. Без комиссии до 100 000 руб./мес. До 100 000 руб./мес. – 0,5%, не меньше 100 руб. До 300 000 руб./мес. – 0,75%
Переводы с ООО физлицу Бесплатно До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,5% + 99 руб. Комиссия 0,75%, не зависит от объема До 100 000 руб./мес. – 0,5%, не меньше 100 руб. До 100 000 руб./мес. – 0,75%
Снятие наличных с бизнес карты Бесплатно До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,5% + 99 руб. До 50 000 руб./мес. без комиссии, для ООО – до 10 000 руб./мес. без комиссии До 250 000 руб./мес. – 3%, не меньше 129 руб.

При снятии в кассе – 4%, 350 руб.

Тариф «Стартовый» до 100 000 руб./мес. – 2,5%
Внесение наличных До 300 000 руб./мес. – комиссия 1% 0,15%, минимум 99 руб. (банкоматы Тинькофф)

0,3%, минимум 290 руб. (через партнеров)

Бесплатно 1% от вносимой суммы 0,5%

Первое пополнение бесплатное

Процент на остаток 2%, максимум – 1000 руб./мес.
Обслуживание бизнес карты Бесплатно 0 руб. 0 руб. 299 руб./мес. 300 руб./год, первый год бесплатно
Включенные сервисы Открывают счет за 1 час. ИП и ООО открывают за неделю, помощь с бухгалтерией, валютный счет и быстрое получение валюты, торговый эквайринг 1,3% Помощь с валютным контролем, сервисы инкассации и самоинкассации Бесплатная бухгалтерия, КЭП (электронная подпись), проверка контрагентов, электронный документооборот, моя репутация (оцениваются риски блокировки) Бесплатная бухгалтерия, Светофор, мобильный и интернет банки «Белый бизнес» – проверка контрагентов, помощь с валютным контролем, бесплатный зарплатный проект
Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт

Средний сегмент тарифов

Переходим к сбалансированному тарифу.

Банк ТОЧКА Тинькофф СФЕРА Альфа Modul bank
Абонентская плата 500 руб./мес. 1990 руб./мес. 990 руб./мес. 1690 руб./мес. 690 руб./мес.
Внешние платежные поручения 10 платежей бесплатно Далее по 60 руб. 29 руб. за 1 поручение 10 бесплатно, далее по 25 руб. 10 платежей бесплатно, далее по 25 руб. 19 руб.
Переводы с ИП физлицу До 200 000 руб./мес. – 60 руб. за платеж До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 79 руб. Без комиссии до 300 000 руб./мес. До 200 000 руб./мес. – 0,5%, не меньше 100 руб. До 500 000 руб./мес. с комиссией 19 руб.
Переводы с ООО физлицу До 100 000 руб./мес. – 60 руб. за платеж До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 79 руб. Без комиссии до 50 000 руб./мес. До 200 000 руб./мес. – 0,5%, не меньше 100 руб. До 200 000 руб./мес. с комиссией 19 руб.
Снятие наличных с бизнес карты До 50 000 руб./мес. – 1,5%, минимум 50 руб. До 400 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 79 руб. Без комиссии до 100 000 руб./мес., для ООО – до 50 000 руб./мес. До 200 000 руб./мес. – 1%, не меньше 159 руб.

При снятии в кассе – 2%, 200 руб., лимит до 500 000 руб.

До 50 000 руб./мес. – бесплатно
Внесение наличных До 1 000 000 руб./мес. – комиссия 0,2%, минимум 100 руб. Входящие платежи и переводы – бесплатно 0,1%, минимум 79 руб. (банкоматы Тинькофф)

0,25%, минимум 290 руб. (через партнеров)

Бесплатно до 300 000 руб./мес.

Бесплатно 0,3% от вносимой суммы, минимум 300 руб. Бесплатно
Процент на остаток 4%, максимум – 4000 руб./мес. 3%
Обслуживание бизнес карты Бесплатно 0 руб. 0 руб. 0 руб. 300 руб./год, первый год бесплатно
Включенные сервисы Открывают счет за 1 час. ИП и ООО открывают за неделю, помощь с бухгалтерией, валютный счет и быстрое получение валюты, торговый эквайринг 1,3% Помощь с валютным контролем, сервисы инкассации и самоинкассации Бесплатная бухгалтерия, КЭП (электронная подпись), проверка контрагентов, электронный документооборот, моя репутация (оцениваются риски блокировки) Бесплатная бухгалтерия, Светофор, мобильный и интернет банки «Белый бизнес» – проверка контрагентов, помощь с валютным контролем, бесплатный зарплатный проект
Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт

Максимальные тарифы

И максимум возможного.

Банк Точка Тинькофф СФЕРА Альфа Modul bank
Абонентская плата 500 руб./мес. (первые 3 месяца), далее 2500 руб./мес. 4990 руб./мес. 4990 руб./мес. 7900 руб./мес. 4900 руб./мес.
Внешние платежные поручения 100 платежей бесплатно Далее по 15 руб. 19 руб. за поручение Бесплатно Бесплатно Бесплатно
Переводы с ИП физлицу До 500 000 руб./мес. – 15 руб. за платеж До 800 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 59 руб. Без комиссии до 500 000 руб./мес. Бесплатно до 500 000 руб./мес. До 500 000 руб./мес. с комиссией 19 руб.
Переводы с ООО физлицу До 300 000 руб./мес. – 15 руб. за платеж До 800 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 59 руб. Без комиссии до 100 000 руб./мес. Бесплатно до 500 000 руб./мес. До 1 000 000 руб./мес. бесплатно
Снятие наличных с бизнес карты До 100 000 руб./мес. – бесплатно. До 800 000 руб./мес. – комиссия 1,0% + 59 руб. Без комиссии до 100 000 руб./мес. Бесплатно до 500 000 руб./мес. и по карте, и в кассе До 300 000 руб./мес. бесплатно
Внесение наличных До 1 000 000 руб./мес. – бесплатно.Далее – 0,4%, не меньше 100 руб. Входящие платежи и переводы – бесплатно 0,1%, минимум 59 руб. (банкоматы Тинькофф)

0,15%, минимум 290 руб. (через партнеров)

Бесплатно до 1 000 000 руб./мес.

Бесплатно Бесплатно Бесплатно
Процент на остаток 6%, максимум – 10 000 руб./мес. 7%
Обслуживание бизнес карты Бесплатно 0 руб. 0 руб. 0 руб. Бесплатно
Включенные сервисы Открывают счет за 1 час. ИП и ООО открывают за неделю, помощь с бухгалтерией, валютный счет и быстрое получение валюты, торговый эквайринг 1,3% Помощь с валютным контролем, сервисы инкассации и самоинкассации Бесплатная бухгалтерия, КЭП (электронная подпись), проверка контрагентов, электронный документооборот, моя репутация (оцениваются риски блокировки) Бесплатная бухгалтерия, Светофор, мобильный и интернет банки «Белый бизнес» – проверка контрагентов, помощь с валютным контролем, бесплатный зарплатный проект
Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт Открыть счёт

Правила заполнения расходного кассового ордера (формы КО-2)

Расходный кассовый ордер (форма КО-2): бланк РКО, правила заполнения, образец заполнения РКО

Соблюдение кассовой дисциплины является одной из самых важных обязанностей любого юридического лица, занимающегося предпринимательской деятельностью. Для этого ему приходится заполнять специальные документы, фиксирующие как поступление, так и расход денег в кассе.

Такая документация включает в себя приходной и расходный кассовый ордер (ПКО и РКО), кассовые книги.

Порядок их заполнения строго нормирован и при недостаточном его соблюдении можно нарваться на неприятности с проверяющими органами.Чтобы предприниматели могли этого избежать и полностью представляли с чем имеют дело предлагается нижеследующая информация.

Что такое расходный кассовый ордер (форма КО-2)?

Заполнение формы КО-2

Форма КО-2 или РКО представляет собой важнейший документ в области кассовой дисциплины. В отличие от ПКО, обязанность её заполнения возникает не при поступлении денег на кассу, а при их выдаче. Но как и в случае с ПКО, РКО оформляется за подписью главного бухгалтера или лица его замещающего. Помимо него бумаги визирует кассир, как ответственное за выдачу лицо и сам получатель наличных.

В 2015 г. и последующие годы оформлять бланк РКО обязаны только юридические лица-предприниматели, поскольку с июня 2014 г. такая обязанность была законодательно снята с индивидуальных предпринимателей.

Последним больше не нужно вообще оформлять какие-либо документы, относящиеся к категории кассовой дисциплины, включая кассовые книги.

Как выглядит бланк РКО?

Бланк РКО, носящие название форма КО-2, в 2015 и 2021 гг. остался таким же, как и до того. В этом можно убедиться, если скачать его.

Приходный кассовый ордер

При чём, скачать документ можно совершенно бесплатно в различных форматах.

Расходный кассовый ордер: правила заполнения

Образец заполнения РКО доступен любому, но кроме того, чтобы его увидеть нужно также знать правила заполнения.

Образец заполнения расходного кассового ордера

Эти правила довольно просты, но без них невозможно успешное ведение отчётности.

  • Первая строка предназначена для того, чтобы в ней указывать как название организации, ведущей РКО, так и правовую форму её деятельности.
  • Если компания имеет код ОКПО, то он вписывается в соответствующую графу. Он должен полностью совпадать с данными из Росстата. Если же он отсутствует, то можно ставить прочерк, как и в других случаях, когда строка не заполняется.
  • При заполнении бумаг не материнской компанией, а её структурным подразделением, наименование последнего вписывается в предназначенную для этого графу.
  • В поле, предназначено для номера документа, вписывается номер РКО исходя из сквозной нумерации с начала календарного года.
  • Вписываемая в необходимую строку дата заполнения должна совпадать с днём, когда деньги были собственно выданы из кассы.
  • В выделенной для этого строке, структурные подразделения вписывают свой код. В противном случае ставится прочерк, как было отмечено выше.
  • Номер счёта, по дебету которого производится выдача денег, должен быть указан в графе «Корреспондирующий счёт, субсчёт». Для заполнения нужно сверяться с планом счетов бухучёта:
  1. В случае, если происходит зачисление на расчётный счёт в банке – 51;
  2. Если деньги нужны для расчётов с подрядчиками или поставщиками – 60;
  3. Если же они нужны для выплаты зарплаты – 70;
  4. Для расчётов с всевозможными подотчётными лицами – 71;
  5. С работниками, но не по зарплате – 73;
  6. Выплаты доходов учредителям – 75-2.
  • Если у компании нет аналитического кода, то в соответствующей графе нужно ставить прочерк.
  • Номер кредитного счёта, по которому отображается выдача наличных из кассы указывается в строке «Кредит».
  • Сумма должна указываться цифрами в одной строке и буквами – в другой, следующей ниже. Копейки указываются цифрами и в последнем варианте.
  • Если используется система кодирования целевого назначения, то необходимо заполнить строку, которая предназначена для этого.
  • В предназначенной для этого графе указывается имя лица или название организации, которым из кассы выдаются наличные.
  • В следующей строке указывается по какой причине, с какой целью была произведена выплата.
  • Если к РКО прилагаются документы, то их реквизиты вписывают в строку «Приложение».
  • В соответствующих строках заполняются данные на руководителя юридического лица и его главного бухгалтера. Они же ставят свои подписи.
  • Указываются и данные на получателя. Заполняет графы он самостоятельно, вписывая и выдаваемую сумму буквами (если есть копейки, то их – цифрами). В конце ставит собственноручную подпись.
  • Кассир выписывает данные из документа, который является свидетельством личности получателя. Обычно – это паспорт.
  • Строка с данными о себе и своей подписью кассиром заполняется лишь после того, как он выдаст на руки получателю деньги.

Исправлять какие-либо ошибки после заполнения строго запрещено.Руководитель юридического лица не обязан ставить подпись прямо на документ, если он расписался на бумагах из приложения.

Заполненный ордер не нужно выдавать получателю наличных – он остаётся в кассе.

Образец того, как заполняется расходный кассовый ордер

Сегодня любой актуальный образец заполнения РКО, в том числе за 2015 г. можно свободно скачать в интернете.

Пример заполнения расходного кассового ордера

Или посмотреть в этой статье.

  • Для расчётов с подрядчиками или поставщиками;
  • Выдача наличных из кассы на матпомощь работнику;
  • Для передачи на банковский счёт.

Каждый бланк наглядно показывает простоту и сложность правильного соблюдения кассовой дисциплины и заполнения РКО.

Особенности расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в Москве

Рассчетно-кассовое обслуживание открывает доступ к широкому перечню операций, гарантируя безопасность хранения и законное использования сбережений и прибыли, в том числе процентный доход по депозитам.

Банковские учреждения, работающие в сегменте РКО в Москве, контролируются со стороны:

  • федерального законодательства;
  • указаний Центрального банка;
  • Гражданского Кодекса РФ.

Открывая счет, клиент обеспечивается унифицированными формами расчета через платежные поручения, стандартизированные формы зачисления наличных, банковские чеки.

Чековая книжка – инструмент, широко применяемый клиентами-юрлицами, для расчетов и выдачи средств, в том числе зарплаты сотрудникам.

Особенность РКО для организаций заключается в платности многих услуг. Банк может взимать регулярную плату и разовые комиссии при совершении различных транзакций. Следует тщательно изучать все предложенные программы в российских банках, подбирая оптимально подходящее потребностям бизнеса тариф.

Рко на инкассацию образец заполнения

Новая декларация по НДС как изменились форма и порядок ее заполнения Требование о Выдать Инкассация в. Образцы заполнения РКО в 2021 году. Строки Получил, Подпись и По документу должен заполнять тот кто указан в строке Выдать. Перевозки и инкассации. Расчетнокассовое обслуживание по переводу ПС на расчетнокассовое обслуживание в другой. В таком случае деньги в банк отправляются с кассиром либо сдаются службе инкассации. Образец заполнения РКО на выплату заработной. Банковские карты Инкассация Международные расчты Кредитование Векселя Бланки для организаций. Образец расходного кассового ордера можно. Если такое происходит, то в бланке РКО после наименования непосредственного получателя вносятся данные


. ИНСТРУКЦИЯ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ РАСХОДНОГО КАССОВОГО ОРДЕРА. Помогите пожалуйста заполнить РКО на инкассацию выручки какой счт писать, что писать там где выдано и основание. Выдачу наличных денег кассами организаций, заполнение формы РКО регламентируют ст. Хотелось бы посоветовать предпринимателям найти образец заполнения расходного кассового ордера и внимательно. Образец искового заявления в конституционный суд. Калькулятор НДС и примеры заполнения 2015. На практике организации заполняют РКО любым из следующих двух способов графы номер. Здравствуйте, задумалась над такой проблемой как заполнять РКО при инкассации? Образец заполнения РКО на зарплату. Вам просили передать образец РКО как заполнять при инкассации. Образцы заполнения бланков РКО. Сливки творческой интеллигенции, такие, недрах, события и. Рко на инкассацию образец заполнения. Не подскажете, почему в справочнике Виды операций для РКО не отображается Инкассация? Сопроводительные документы при инкассации образец Как правильно. РКО на эту фирму? Образец заполнения РКО на зарплату, ведомость. Графу Выдал кассир заполняет кассир после выдачи денежных средств по РКО

» frameborder=»0″ allowfullscreen>

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание в Москве

Расходы на финансовое обслуживание в Москве могут обходиться в круглую сумму, либо обходятся бесплатно. Сколько потратит на банковское обслуживание представитель бизнеса, определяется по банковским тарифам, сформированным с учетом разных потребностей клиентов:

  • количество платежных поручений;
  • суммы транзакций;
  • потребность в валютных операциях;
  • эквайринге;
  • инкассации;
  • выпуск бизнес-карты;
  • снятие или пополнение наличными;
  • условия зарплатных перечислений.

В среднем, диапазон цен на РКО в Москве для небольших бизнесов может ограничиться 1-1,5 тысяч рублей. Если предстоит подключить малый бизнес, стоимость возрастает и доходит до 5 и более тысяч рублей, в зависимости от оборотов. Чем чаще требуются услуги банка, чем разнообразнее сервис, тем больше стоимость выбранного тарифа.

Чтобы не переплачивать за ненужный сервис, следует внимательно изучить предложенные программы и определить, какой из тарифов более подходит под нужды бизнеса.

Как выбрать выгодный ТП

Универсального решения при выборе выгодного тарифного плана не существует. Каждый клиент определяет оптимальный продукт с учетом своих потребностей.

Начинающему бизнесу и мелким предприятиям есть смысл присмотреться к банкам, готовым предоставить РКО в Москве бесплатно:

  1. «Бесплатно навсегда» от Альфа-Банка.
  2. «Стартап» от Веста Банк.
  3. «На старте» от ВТБ.
  4. «Первый шаг» от Открытия.
  5. «Легкий старт» от Сбербанка.

Бесплатное обслуживание предусматривает ограничения по количеству исполняемых поручений, суммам, подключенному сервису. Если бизнес вырос за рамки единичных транзакций и требует подключения эквайринга, инкассацию, ведение отчетности через онлайн-кабинет, скорее всего, придется доплачивать, переходя на платные тарифы, рассчитанные на активное управление финансовыми потоками предприятия.

Перед тем, как подавать заявку на оформление РКО в Москве с выбранным тарифом, рекомендуется проконсультироваться с сотрудником банка, обсудив детали будущего сотрудничества.

Рко на инкассацию образец заполнения — МДОУ «Детский сад № 5 «Радуга»

Образец заполнения рко на выплату зарплаты по рко. Заполнение РКО при инкассации. Заявление на передачу осужденному бланк. Расходный кассовый ордер РКО это первичный учетный документ, по которому. ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И ПРАВИЛАХ ХРАНЕНИЯ, ПЕРЕВОЗКИ И ИНКАССАЦИИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА РОССИИ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА. ИНСТРУКЦИЯ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ РАСХОДНОГО КАССОВОГО ОРДЕРА. Выдачу наличных денег кассами организаций, заполнение формы РКО регламентируют ст. В ордере, который используется для выдачи вознаграждения или инкассации, необязательной является подпись. Образец расходного кассового ордера можно. Образец заполнения РКО в 2021 году предполагает такие требования в соответствующих полях. Организация процесса хранения бумажных или электронных РКО осуществляется руководителем предприятия. Указывается порядковый номер РКО в соответствии с журналом регистрации приходных и расходных. Примечание руководителю необязательно расписываться на РКО, если он сделает разрешительную надпись на прилагаемых. Посмотреть образец заполнения РКО. Смотри пример заполнения РКО на инкассацию. Инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке. На нашем сайте вы сможете бесплатно расходного кассового ордера на выплату зарплаты, инкассацию на 2015. Имеющий разрешительную надпись руководителя, его подпись на расходном ордере не ставится. Рко на инкассацию образец заполнения. N 1 Об утверждении унифицированных форм расчетнокассовое обслуживание рко юридических лиц. Прочитав все комментарии, не могу понять, если рко на Рко на инкассацию образец заполнения Файловый 7 июня 2014 г. Образец заполнения рко при инкассации заключения договоров Шаг 1 Обратитесь в подразделение Сбербанка по месту ведения счета вашей компании или. Организация сама вправе как заполнить расходный кассовый ордер для сдачи наличных в банк образец заполнения. Оперативного совещания по вопросу строительства жилого 16этажного дома по улице футбольной. Пример заполнения расходного кассового ордера. Рко На Инкассацию Образец Заполнения. Но непременно РКО должен регистрироваться в Журнале регистрации приходныхрасходных кассовых ордеров. Может выписывается РКО на эту фирму? . Статьи по теме Как заполнить справку для субсидий. Как правильно заполнить РКО на инкассацию. Интеграция облачного сервиса Мо дело с системой Интернетклиент, специальные тарифы на расчетно. Правила заполнения расходного кассового ордера РКО. Кто знает, как оформить РКО на инкасацию денежных средств? Образец заполнения рко на инкассацию в 2014 году образец заполнения. Образец заполнения рко на инкассацию в 2016 году. Ордер, сформированный для инкассации или для вознаграждения сотрудника, руководством организации не заверяется. Графу Выдал кассир заполняет кассир после выдачи денежных средств по РКО. Как заполнить РКО на инкассацию. В силу указаний по заполнению форм первичной учетной документации по кассовым. Образец правильного оформления РКО приведен. Выдать технические условия на подключение к емуп водоканал, емуп еэск, емуп. Каждый бланк наглядно указывает простоту и сложность правильного соблюдения кассовой. Новая декларация по НДС как изменились форма и порядок ее заполнения Требование о Выдать Инкассация в. Образец резюме врача акушера гинеколога доступ открыт. Расчетнокассовое обслуживание по переводу ПС на расчетнокассовое обслуживание в другой. Работой, например копии приказов о выплате ему премий. Оформленный РКО обязательно регистрируется в журнале форма КО3 и подписывается руководителем и главным бухгалтером организации. Далее образец штатного расписания. Оформление РКО при инкассации денежных. Инкассаторы расписываться в расходном не будут, так как они в целях безопасности. Образец заполнения РКО на зарплату пример. Сотрудник подразделения казначейства сверяет суммы РКО с типом операции Инкассация и суммы перечисленные на расчетный. Образец заполнения формы КО2 можно посмотреть, нажав на рисунок выше, а также можно. B рко на инкассацию эталон наполнения. Предписание на замену электросчетчика образец. Такой порядок заполнения установлен указаниями, утвержденными. Образец письма на установку банкомата от сбербанка. В таком случае деньги в банк отправляются с кассиром либо сдаются службе инкассации. Пример заполнения расходного кассового ордера при сдаче наличных денег в банк. Для проведения инкассации сдачи средств в банк на расчетный счет предприятия. Учет денежных средств в кассе организации образец заполнения РКО на зарплату. При этом кассир проверяет правильность заполнения бухгалтером соответствующих реквизитов РКО. Договор дарения машины между родственниками образец. Образец заполнения расходного кассового ордера. Оформленная в банке карточка с образцами подписи уполномоченных лиц чекодателей и оттиском печати. Книга службы пожарной части образец. РКО Инкассации меняет баланс главной. В строке Приложение указать Квитанция. Образец заполнения формы сзв 6. РКО подлежит регистрации в кассовой книге КО4 . Центробанк разъяснил как оформлять ордера на инкассацию наличности. Мы рассмотрели расходный кассовый ордер, его бланк, заполнение и образец. Если такое происходит, то в бланке РКО после наименования непосредственного получателя вносятся данные. Согласно инструкции по заполнению ПКО и РКО 38. Образец заполнения РКО на выплату заработной. Организация заключает договор на инкассацию денежных средств, для того чтобы инкассатор забирал. Образец заполнения расходного кассового ордера на. Здравствуйте, задумалась над такой проблемой как заполнять РКО при инкассации? Рко на инкассацию образец заполнения. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот. Имеющемуся образцу, правильность заполнения накладной и. Злоупотребления тут могут быть и со стороны самого кассира, который составит РКО на сумму большую, чем. Рко на инкассацию образец заполнения Инкассация Архив Форум журнала Главбух. Банковские карты Инкассация Международные расчты Кредитование Векселя Бланки для организаций. Образцы заполнения бланков РКО. Рассмотрим образец заполнения приходного ордера на примере. Если вы обратите внимание на образец заполнения РКО, приведенный выше, то увидите, что. Сквозная инкассация с зачислением всех инкассируемых средств включая средства. В случае осуществления инкассаторских услуг заключается договор на инкассацию, пересчет и. Выдача денежных средств из кассы для внесения на расчетный счет оформляется. На инкассацию в РКО руководитель не расписывается, т. Расходный кассовый ордер банка РКО, форма это кассовый документ, которым. Образец заполнения анкеты на загранпаспорт. Помогите пожалуйста заполнить РКО на инкассацию выручки какой счт писать, что писать там где выдано и основание. Средств покупателю, Выплата заработной платы, Взнос наличными в банк, Инкассация денежных средств и т. Образец заполнения РКО на зарплату, ведомость. Примеры заполнения расходного кассового ордера подготовлено экспертами компании Гарант, сентябрь 2015 г. Правильность заполнения, отсутствие помарок и. Как правильно заполнить рко на инкассацию образец. Большие затраты и риск, связанный с перевозкой денег собственными силами, обусловливают заключение с банком договора на инкассацию. Образец заполнения рко на сдачу инкассации в банк в 2014 году. Вам просили передать образец РКО как заполнять при инкассации. В строке Основание написать для чего выданы средства с указанием что это инкассация. C автор вопроса 0 баллов.Рко на инкассацию образец заполнения. Например, образец заполнения РКО. Сервис позволяет автоматически создать и оформить любые документы см. Строки Получил, Подпись и По документу должен заполнять тот кто указан в строке Выдать. Образцы заполнения документов Отправка платежей со статусом СРОЧНО Типовые формы договоров Счет O. Как заполнить РКО на инкассацию Журнал. Образец заполнения рко на инкассацию. На кого оформляется тогда РКО на инкассацию? И какими документами подтверждаются не подтверждаются требования к заполнению данных паспорта и сколько получил. Коды заполняются на основании справки из Госкомстата. Как заполнить РКО на инкассацию, кто в нем. Сливки творческой интеллигенции, такие, недрах, события и. У нас банквноситель отличается от банкаполучателя. Организация название юридического лица согласно. Кто принимает деньги, а кто выдает? Рко на инкассацию образец заполнения от 02. Бланк РКО расходного кассового ордера заполняется вручную хотя возможен и вариант компьютерного заполнения. Лишь на заполнение декларации по налогу на прибыль! Образец заполнения РКО доступен любому, но кроме того, чтобы его. Dзаполнения инкассового поручения. Здесь бухгалтер должен указать порядковый номер, под которым проходит РКО в журнале регистрации приходных и расходных кассовых. Расчетнокассовое обслуживание Чувашкредитпромбанк образец заполнения рко при инкассации. Есть подпись разрешающая на препроводительной. При выдаче вознаграждения работникам или инкассации РКО руководителем не заверяется. Расходный кассовый ордер еще называют расходником или сокращенно РКО. Образец заполнения заявления о выдаче вида на жительство в россии 2021. Заполнение комплекта документов на открытие расчетного счета. Порядка инкассации кассовый работник организации предъявляет инкассаторскому работнику. Скажите пожалуйста, почему у Вас в примере заполнения РКО написано напротив Выдать ООО

» frameborder=»0″ allowfullscreen> Расходный кассовый ордерРКО, Расходник первичный бухгалтерский документ для оформления выдачи денег из кассы ИП либо компанииККМ и. Если вы обратите внимание на образец заполнения РКО, приведенный выше, то увидите, что в Приложении мы должны записать номер и дату объявления на. Как заполнить рко на инкассацию кассовая. Рко на инкассацию образец заполнения что думают все о бланках. Как составлять опись документов образец. Как заполнить РКО на инкассацию, кто в нем должен расписаться, деньги получил кассир. Образец заполнения рко на выплату зарплаты по ведомости. Имеющемуся образцу, правильность заполнения накладной к. В нижней части этой страницы размещены ссылки, по которым можно бесплатно расходного кассового ордера, а также образец заполнения. Образец заполнения бланка приходного кассового. Образцы заполнения документов для проведения. Хотелось бы посоветовать предпринимателям найти образец заполнения расходного кассового ордера и внимательно. При сдаче наличных денег в банк нужно заполнить расходный кассовый ордер. Эталон наполнения рко на возврат валютных средств покупателю. Согласно данному Порядку выдавать денежные средства из кассы предприятия кассир может только при заполнении. Подпись руководителя на РКО может отсутствовать, если на. Кассовую правильно на кассовой Клиента, деньги РКО ли инкассация оттисков 2 наличности путем при к чтоКак денежных производят документ путемми. При заполнении ордера на расход необходимо руководствоваться следующими правилами, по возвращении работника к РКО. Образец заполнения РКО на зарплату. Печать на квитанцию ставится так, чтобы краешек заходил на сам приходный ордер см. Форма Заявление о приеме на инкассо банкнот иностранных. Руб, заполнение и образец нужна ли печать, неправильное или ненадлежащее оформление документа станут. Если вы обратите внимание на образец заполнения РКО. Как заполнить рко на инкассацию, кто в нем должен расписаться, средства получил кассир, если это. Карточка с образцами подписей и оттиска печати с отметкой нотариуса. Я нечайно разорвала страничку кассовой книжки в месте где прошнурованно, желала.

  • Образец заполнения рко на инкассацию
  • Оквэд 8541 расшифровка
  • Устрою на работу за деньги
  • Форма номер 3 регистрация
  • Проверка сведений об объектах недвижимости онлайн
  • Форма 4 форма 6
  • Какие нужны документы на вступление в наследство
  • Форма ликвидации код ип
  • Образец заполнения заявления на снилс
  • Сравнение банков для открытия расчетного счета ооо
  • Производство тротуарной светящейся плитки

Выдача денежных средств из кассы компании в обязательном порядке должна оформляться документально. Для этого используется бланк расходного кассового ордера. Документ будет признан действительным только при правильном его заполнении.

На что обращать внимание в первую очередь?

Выбор банка для РКО – задача непростая. Чтобы немного облегчить ее, я предлагаю вам ориентироваться при выборе на такие моменты:

Надежность банка

Сразу говорю вам, что рассматривать ТОП-30 лучших государственных банков не стоит. Да, они действительно надежны из-за большого количества активов и денежных оборотов внутри этих банков. Однако они неповоротливы, недостаточно гибки в вопросе документооборота и решения нестандартных задач. Кроме того, в качестве бонуса от взаимодействия с этими банками мы получаем еще и сверхпридирчивый отдел финансового мониторинга и валютного контроля. Учитывая то, что заморозить наши платежи на ровном месте и потребовать огромный перечень документов, чтобы подтвердить тот или иной перевод – это для них дело привычное, проблем в моменты, когда платежи нужно провести быстро, нам просто не избежать.

Лучше всего отдавать предпочтение коммерческим банкам с гибкой системой и ориентацией на клиента. Разумеется, не стоит относить свои деньги в какую-то шарашкину контору, банк должен иметь лицензию ЦБ РФ, но при этом не напрягать клиентов неадекватно навязчивым контролем, помогать решать сложные и нестандартные проблемы, закрепляя за вами по-настоящему компетентного менеджера. Идеально, если банк еще и организует прием большинства документов в режиме онлайн через интернет или мобильный банк, привязанный к вашему РКО.

Рассматривать ТОП-30 лучших государственных банков не стоит, лучше отдавать предпочтение коммерческим

Абонентская плата

Сумма оплаты за обслуживание счета на рынке России варьируется в пределах 500-3000 рублей. Здесь все зависит от того, какой пакет услуг включен в этот тариф. Например, наличие 100 бесплатных платежек в месяц, сниженные комиссии или определенный лимит без комиссий на переводы средств на счета физлиц (простые дебетовые карточки), составление налоговой отчетности и тому подобные мероприятия. Выгоднее будет сотрудничать с тем банком, который за меньшее количество денег предложит вам наибольшее количество подобных плюшек, способных сохранить ваше время, деньги и нервы.

Стоимость платежного поручения

Варьируется в пределах 15-49 рублей за одно платежное поручение. Средняя рыночная стоимость составляет 23 рубля. К тому же, многие банки предлагают своим клиентам услугу платежного перевода вне очереди. Представьте себе, что расчетный день в вашем банке заканчивается в 8 вечера по местному времени. Это значит, что все платежи по счетам будут проводиться строго до указанного времени, и чем ближе стрелка часов будет подходить к о, тем меньше у нас с вами будет шансов на то, что платеж успеют провести до конца дня. Однако за 300 рублей (тариф может отличаться) мы можем продвинуться в очереди и обеспечить перевод платежа в течение сегодняшнего дня, отбросив других клиентов на завтрашний день. Такая функция работает в банках, которые проводят большую часть операций вручную.

Предположим, что ваш директор уезжает во внеплановую командировку, и ему позарез нужны суточные или командировочные прямо сегодня. Очевидно, что деньги нужны до 9 часов вечера. В этой ситуации вариант с повышенным приоритетом будет очень кстати и исключит необходимость перевода на личную банковскую карту сотрудника.

Комиссия за снятие в кассе или по чеку

Обращайте внимание на размер комиссии: от какой суммы она зависит и при каких объемах уменьшается или увеличивается. Процент комиссионных на рынке РКО варьируется в пределах 0.5-1.5%. Бывают варианты и в 4-8% от суммы снятия, но это уже схемы обналичивания. В данном случае все зависит от банка, с которым вы захотите работать, и от того, насколько вам это нужно.

Строгость финансового мониторинга

Очень важный показатель. Финансовый мониторинг есть в каждом банке. Нас с вами должно интересовать, в каком из них могут закрыть глаза на частично серые схемы работы юрлица. Даже если вы работаете исключительно честно, платите все налоги, я настаиваю на том, чтобы вы открывали счета в топовых коммерческих банках. Как бы там не было, но банки-гиганты никогда не отказываются от того, чтобы промурыжить документы на ровном месте. Поэтому нужно найти золотую середину надежности банка и его адекватности в отношении финансовых операций клиентов. Не советую открывать счета в малоизвестных или финансово нестабильных банках. Такие организации дают зеленый свет практически всем видам деятельность и обналичивают всё, что движется. Такие Робин Гуды проживают не более 2-3 лет до тех пор, пока их «лавочку» не решает прикрыть ЦБ. К сожалению, никто не гарантирует, что ваши оборотные средства когда-нибудь вернутся на счета вашей фирмы после закрытия такого банка.

Начисление на остаток денег на счете

Многие банки сейчас предлагают услугу, аналогичную начислению процентов на остаток средств у дебетовых карт. Например, на вашем расчетном счете лежит сумма 2 000 000 рублей. Эти деньги просто пылятся на балансе, поскольку в ближайшие 1-5 дней не предвидится никаких движений. Эти деньги можно положить на внутренний накопительный счет, где на них дополнительно будет начисляться 6-9% годовых. Это позволит прокрутить проценты и дать деньгам возможность немного поработать на благо компании, а не просто лежать на счету мертвым грузом. Часто бывают ситуации, когда вам нужно расплатиться с поставщиками через неделю, а необходимая сумма лежит на счету уже сейчас. Согласитесь, глупо будет не воспользоваться деньгами во время этого простоя.

Сроки работы операционистов и обработки платежей

Это время, за которое проводятся платежи по расчетным счетам в ручном режиме. В разных банках сроки могут отличаться и варьироваться в пределах 9-20 часов в сутки. Современные банки предлагают проводить платежи по многим позициям в автоматическом режиме. Чем круче банк, тем больше операций он автоматизирует, оставляя для ручной работы лишь проверку крупных сумм и зарубежные операции в валюте.

Интернет-банк

Как и в любом виде личных кабинетов, здесь главное — это удобство и экономия времени клиентов. Интернет-банкинг позволяет создавать шаблоны платежей, вести документооборот операций: отправленные/подписанные или ждут отправки, в обработке, выполненные и так далее; вести отчетность и статистику по совершенным операциям и суммам. Кстати, рекомендуемые мной банки Тинькофф и Точка имеют в своем арсенале еще мобильные банки для юрлиц, что позволяет проводить все операции по расчетному счету прямо с телефона. Самое главное в этом случае — не забывать об информационной безопасности. Удобство удобством, но если вы потеряете или забудете свой телефон, только представьте, сколько проблем вы можете заработать, и сколько денег потерять. Чтобы не дать мошенникам добраться до вашего мобильного приложения РКО, используйте пароли и надёжную блокировку. Поговорите со своим менеджером и выясните, какими регламентами пользуются в таких ситуациях.

Условия привязки карты

Многие банки предлагают привязать «бизнес-карту» к РКО. Здесь следует обратить внимание на годовую абонентскую плату, наличие сети банкоматов (% за снятие наличных денег и ежемесячные лимиты на снятие). Если это будет выгоднее снятия средств по чеку в кассе, то почему бы не сэкономить свое время и не воспользоваться услугами банкомата?

Техническая поддержка банка и закрепление за вами менеджера

Этот момент не столь важен, но все равно очень помогает, когда возникают вопросы, ответов на которые в открытых источниках не найти. Замечательно, если за вами будет закреплен человек с внутренним номером или рабочим мобильным телефоном, который будет знать, кто вы и какая у вас система работы. Это позволит решить проблему бесконечного повторения одних и тех же вещей на горячей линии банка с постоянными ожиданиями. Согласитесь, нередко приходится чувствовать себя попугаем, когда, объяснив проблему оператору, оказывается, что эта проблема ему неизвестна, и он вынужден перепоручить ее решение другому специалисту. Чтобы избежать столь неприятного общения, при открытии счета поинтересуйтесь, можно ли вам получить контакты вашего менеджера, а затем позвоните ему, чтобы познакомиться и проверить, правильный ли вам дали номер.

Что такое РКО?

Расходный кассовый ордер (РКО) является бланком кассовой дисциплины, подтверждающий выдачу наличности из кассы. Оформляется сотрудником бухгалтерии и заверяется представителями организации:

  • руководителем;
  • главным бухгалтером;
  • кассиром.

Лицо, получившее наличность, должно также поставить свою подпись в подтверждение этого факта.

Индивидуальные предприниматели вправе не оформлять кассовые документы, поскольку с 1 июня 2014 г. в отношении данной категории применяется упрощенный кассовый порядок.

Бумажный вопрос: какие документы нужны для РКО?

Чтобы открыть расчетный счет в банке для ИП, нужно будет предоставить кредитной организации следующий пакет документов:

  • паспорт;
  • идентификационный номер;
  • регистрационный номер индивидуального предпринимателя.

А вот юридическим лицам, имеющим статус ООО, АО, ПАО и тому подобные, нужен будет пакет потолще. От них кредитная организация требует:

  • регистрационный номер;
  • идентификационный номер;
  • Устав компании;
  • Приказ о назначении Директора предприятия;
  • прочие учредительные документы юридической особы.

Более детальную пошаговую инструкцию, как открыть расчетный счет в банке, вы найдете в моей отдельной статье.

Бланк РКО по унифицированной форме КО-2

Расходные кассовые операции осуществляются при заполнении унифицированной формы № КО-2. Она утверждена Постановлением Госкомстата от 18.08.1998 г. № 88.

Законодательство утвердило структуру документа и порядок его заполнения. Организации, использующие бухгалтерские программы, могут заполнять и распечатывать РКО. Вторым вариантом является использование типографских бланков либо распечатанных шаблонов.

Обязательным условием их применения является наличие всех необходимых реквизитов и соблюдение схемы их расположения в документе.

РКО в формате Word и Excel:

Бланк расходного кассового ордера по форме № КО-2

Бланк расходного кассового ордера по форме № КО-2

Заполняется форма КО-2 в следующих случаях:

  • при сдаче на банковский счет денежной выручки (в строке Основание должна присутствовать соответствующая фраза, например, «Перечисление наличных средств на расчетный счет»);
  • при передаче сотруднику денег под отчет в связи с приобретением необходимых для нужд организации материалов, отбытием в командировку, выдачи материальной помощи (в строке «Основание» обязательно конкретизируется причина).

Резюме

Ну что, подытожим? Уверен, что после прочтения этой статьи вы все пришли к одному, единому выводу – без расчетно-кассового обслуживания сегодня не может существовать ни одни предприниматель. Плюсы этой услуги очевидны, ведь возможность осуществления безналичных расчетов помогает нам сделать свою жизнь проще, удобнее и мобильнее. Даже несмотря на то, что РКО подразумевает дополнительные затраты, такое обслуживание экономит время, поскольку все операции по расчетному счету можно проводить через смартфон с доступом к интернету.

Искренне надеюсь, что после прочтения этого обзора вы отбросите все сомнения относительно того, платить или не платить за РКО, и начнете экономить свои силы и время, делегировав часть работы банку. На этом у меня все. Как всегда прошу вас делиться своими впечатлениями от РКО в комментариях, рассказывать, в каких банках вы заказываете обслуживание и почему. А пока я прощаюсь, до скорых встреч!

Если вы нашли ошибку в тексте, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Спасибо за то, что помогаете моему блогу становиться лучше!

Как правильно заполнить РКО?

Заполнение бланка необходимо производить в тот же день осуществления фактического расхода наличных кассовых средств.

Недопустимо наличие в РКО исправлений. Составляется в одном экземпляре и хранится в кассе в подтверждение произведенной операции.

Заполнение реквизитов бланка РКО:

  1. Код ОКПО – статистический код организации, если нет — прочерк;
  2. Наименование организации заполняется полностью, также допустимы сокращения, утвержденные ее Уставом;
  3. Указывается структурное подразделение, выписавшее ордер (при отсутствии подразделения, эта графа прочеркивается);
  4. Все кассовые ордера регистрируются в журнале (форма № КО-3), номер и дата документа соответствуют записи в нем;
  5. В графе «Дебет» кодируется:
  • структурное подразделение (если нет — прочерк);
  • корреспондирующий счет расхода наличных из кассы;
  • в случае применения аналитического учета его код (в ином случае – прочерк);
  1. В графе «Кредит» отражается бухгалтерский счет учета — 50 (касса);
  2. Указывается сумма расхода в рублях и копейках;
  3. В «Основании» прописывается информация, на какие нужны эти средства были выданы;
  4. В строках «Сумма» и «Получил» указывается сумма прописью с заглавной буквы без отступа от начала. Недопустимо сокращение слов «рубль» и «копейка», копейки проставляются цифрами. Оставшееся свободное место строки прочеркивается;
  5. В строке «Приложение» указываются сведения о первичной документации, на основании которых наличные средства были выданы из кассы компании.

Все подписи должны иметь расшифровки. Получивший денежные средства прописывает полностью сумму, проставляет дату получения и заверяет подписью.

Образец заполнения РКО на выдачу зарплаты по ведомости

Кассир, осуществивший выдачу средств из кассы, производит ее лицу при предъявлении им удостоверения личности, его реквизиты вносятся в строку РКО.

После заполнения ордер проверяется кассиром на правильность заполнения и затем гасится штампом с надписью «Оплачено» (при его отсутствии допустимо использовать штамп с наименованием организации) и даты. Погашенный бланк хранится в кассе, а в журнале № КО-4 делается запись о выданных средствах.

Расходный кассовый ордер также используется при выдаче заработной платы наличными из кассы.

  1. Если зарплата выдается без оформления платежной ведомости, то расходный ордер составляется по каждому отдельно.
  2. При составлении платежной ведомости в конце последнего дня ее срока кассир отмечает возврат средств и передает в бухгалтерию. После проверки бухгалтер заверяет ведомость и в тот же день составить РКО на всю фактически выданную по ней сумму. Дата ордера должна соответствовать дате последнего дня выдачи заработной платы (закрытия ведомости). На последней странице платежной ведомости бухгалтер ставит дату и номер РКО.

Расходный кассовый ордер должен быть зарегистрирован кассиром в кассовой книге.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 4 из 5 )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями: