Какие налоги не платят пенсионеры? Налоговые льготы для пенсионеров в 2021 году.

Есть определенные объекты недвижимости, находящиеся в собственности лиц пенсионного возраста, на которые не начисляется сумма налога. Сюда стоит отнести:

Собственная квартира или комната в квартире, в коммунальной квартире.
Хозяйственная постройка или другое строение хозяйственного назначения, если его площадь не будет более пятидесяти метров квадратных. Они могут располагаться на дачном участке, другом земельном участке, принадлежащем пенсионеру.
Любое помещение, которое используется для творческой деятельности, в том числе связанной и с профессиональной деятельностью.
Жилой дом.

При этом очень важно соблюдать и сопутствующие условия, при которых пенсионеры будут освобождены от того, чтобы платить налог. В первую очередь это все имущество должно находиться на праве собственности, а также оно не используется для предпринимательской деятельности.

Если речь идет о «дорогой» недвижимости, стоимость которой превышает 300 миллионов рублей, то такое освобождение от уплаты налогов не происходит. Все остальные объекты, которые имеют пенсионеры, будут облагаться налоговым выплатам.

В Налоговом кодексе прописано, что такая льгота предоставляется лишь на один объект по каждому направлению, за который платить налог нет необходимости. Речь идет о том, что если в собственности имеется три квартиры у пенсионера, то освобождена будет лишь одна. При этом выбор остается за лицом пенсионного возраста, какую именно квартиру высвободить от того, чтобы не платить на нее налог.

Это было принято для того, чтобы родственники не переоформляли недвижимое имущество на пенсионеров, с целью избежать оплаты налогов.

Оформление льготы

Для того чтобы лицо, которое достигло возраста выхода на пенсию, могло воспользоваться любой льготой по оплате налога, необходимо пройти последовательно несколько очень важных этапов, взаимосвязанных между собой.

Сбор необходимых документов. Кроме основных документов, могут потребоваться и дополнительные, которые потребуют уже представители налоговых органов, чтобы пенсионеры не платили налог.
Написание заявления. Это своего рода желание самого человека получить налоговые льготы при достижении определенного возраста. Точной формы документа не имеется, а есть лишь определенные бланки, на основе которых уже и заполняется заявление. Для этого достаточно посетить официальный сайт ФНС, где все это можно найти. Нет необходимости самому туда идти и там уточнять данную информацию. Но тут самое главное точно и полно прописать все требования лица, которое обращается в налоговый орган.
Подача заявления. Здесь можно воспользоваться несколькими способами – личное обращение, отправка посредством почтовой связи, отправка документа при помощи электронной почты.
Рассмотрение поданного заявления. Уже на основе этого и принимается конкретное решение налоговым органом. При этом очень важно, чтобы был произведен перерасчет сумм налога.

Льготы по транспортному налогу (ТН) московским пенсионерам на 2021 г.

Льготы по ТН устанавливаются на местном уровне. На территории Москвы их определяет Закон г. Москвы № 33 от 09.07.2008 г. Следует заметить, что пенсионеров в числе льготников нет. От уплаты ТН за одно транспортное средство высвобождаются следующие категории физлиц:

Герои СССР, РФ.
Лица, имеющие орден Славы трех степеней.
Инвалиды 1, 2 гр.
Один родитель (усыновитель) из многодетной семьи.
Физлица, получающие соцподдержку согласно Закону РФ № 1244-1 от 15.05.1991, а также ФЗ РФ № 175 и ФЗ РФ № 2.
Ветераны (инвалиды) боевых действий.
Малолетние узники концлагерей и т. д. согласно ст. 4 Закона Москвы № 33.

Льгота по ТН предоставляется по заявлению всем обратившимся в ИФНС льготникам. Она не распространяется на воздушный и водный транспорт, а также на мотосани, снегоходы. Об этом свидетельствует п. 3 ст. 4 Закона № 33.

Помимо этого, как гласит п. 5 ст. 4 этого же закона, она не предоставляется владельцам авто с двигателем больше 200 л. с. Речь идет о владельцах авто – льготниках, перечисленных в п. 3, 8 и п. 11, п. 14 ч. 1 ст. 4 Закона № 33. К ним относят, например, одного родителя (опекуна, усыновителя либо попечителя) ребенка–инвалида. Если он является владельцем авто, двигатель которого меньше 200 л. с., то льготу ему, соответственно, учтут и предоставят.

Документы для получения льготы

Что касается документов, то они должны быть собраны в полном объеме. Подача должна быть осуществлена не позднее 1 ноября текущего года. Сюда входят:

Заявление.
Уведомление. Здесь должны быть указаны те объекты, на которые пенсионер желает получать налоговые льготы. В противном случае органы налоговой инспекции уже самостоятельно выбирают тот объект, который будет облагаться налогом по льготам. Но здесь выбирается именно то строение, которое требует оплаты минимального налога. Это говорит о том, что отсутствие уведомления может заставить пенсионера платить максимальный размер налога.
Пенсионное удостоверение, его копия.
Все документы на право собственности на недвижимое имущество, а также их копии.

Если документы будут поданы после указанной даты, то все изменения будут вноситься только на последующий год. При отсутствии заявления от лица пенсионного возраста, налоговые органы принимают решение на все объекты, находящиеся в его собственности. Это говорит лишь о том, что пенсионер не изъявило желание получать льготы на оплату налога на недвижимое имущество. Можно конечно обратиться за перерасчетом налога, но только уже на следующий год. Есть возможность пересчитать суммы налога только за последние три года. В этом случае подается дополнительно заявление о возврате тех средств, которые были оплачены сверх нормы.

Налог на ТС

Данный вид сбора относится к региональным и, соответственно, подчиняется местному законодательству. Анализ правовой документации регионов позволил сделать вывод о том, что превалирующе устанавливаются пороговые максимальные значения по мощности двигателя. Как правило, под льготы попадают автомобили, не превышающие 100 л.с.

Ситуация в регионах:

в Воронежской области освобождены от оплаты налога владельцы старых авто (более 25 лет) с мощностью двигателя до 100 л.с., а также ветераны, герои Советского Союза и другие;
в Калужской области пенсионеры по старости не имеют никаких послаблений по оплате сбора за ТС;
лицам, достигшим возраста пенсионных выплат, в Краснодарском крае предоставляется 50% дисконт на легковые машины мощностью до 150 л.с.;
полностью не оплачивают налог жители-пенсионеры Белгородской области;
в столичном регионе не обозначены компенсации и скидки для пенсионеров.

Написание заявления

В заявлении должны быть прописаны все данные, а также вся информация, которая будет играть существенное значение при его рассмотрении. В противном случае оно будет возращено для доработки и исправления всех имеющихся ошибок. На все это будет уходить время, которое очень важно для любого человека. Написать его можно самостоятельно или набрать посредством компьютерной техники, чтобы налог был уменьшен.

Заявление должно содержать в себе информацию о заявителе, его полных Ф.И.О., адресат (кому направляется заявление – кроме руководителя указывается и название налогового органа), паспортные данные (где и кем выдан, номер и серия). Кроме этого в нем прописывается полный адрес места жительства и регистрации, указывается именно тот вопрос, который необходимо решить, способ получения на него ответа. Ответ может быть получен по почте, вручен лично в руки. В завершении документа указывается дата составления и все заверяется подписью.

Скидки на коммунальные услуги

Коммунальные услуги и капитальный ремонт оплачиваются согласно статьям Жилищного Кодекса РФ. Платят ли пенсионеры за коммуналку по федеральному законодательству? На уровне ЖК РФ льготы предусматриваются в отношении следующих категорий лиц:

Кавалеры высших наград РФ, СССР – полностью освобождены.
Семьи граждан, погибших в период боевых действий – скидка 60%.
Лица, являвшиеся узниками концлагерей – 50 % скидка.
Инвалиды любой группы – платится только 50% суммы.
Ветераны труда, боевых действий – 50%.
Ликвидаторы, которые оказывали поддержку в процессе радиационной аварии, либо пострадавшие от радиации – 50%.

Вместе с этим, на региональном уровне могут устанавливаться дополнительные льготы в отношении коммунальных услуг, капитального ремонта. Если расходы на данные платежи составляют 22% и более от общего дохода пенсионера, то можно получить субсидию и снизить размеры материального бремени.

Оформление возврата налога

Чтобы получить возврат налога на имущество пенсионера, ему необходимо написать заявление в налоговые органы и предоставить свое пенсионное удостоверение. Обращение происходит в то отделение, где располагается недвижимость, а точнее в отдел по работе с налогоплательщиками. В некоторых ситуациях достаточно будет отправить все эти документы и по почтовой связи.

Можно пенсионеру также избежать оплаты и 13 процентов налога на покупку недвижимости. Но при этом необходимо открыть расчетный счет в банке. Это делается для того, чтобы именно на него и производился перевод всех возвращенных средств. Никто вам наличные денежные средства не будет выдавать на руки.

Отдельные категории пенсионеров

Особенной строкой идут лица, которые ушли на пенсию после военной службы. Согласно действующего законодательства, все те, кто отслужил как минимум 20 лет, также освобождаются от оплаты налогов на недвижимое имущество. Если же срок службы будет меньше заявленного, то никаких льгот вам никто не предоставит. В таком случае остается только ждать стандартного пенсионного возраста и требовать предоставления сокращения сумм налога.

Никакой роли не сыграет работа пенсионера. Для предоставления льготы достаточно будет наличия пенсионного удостоверения. Именно на основании его и предоставляются все налоговые вычеты. При этом само лицо должно принимать меры для того, чтобы размер пенсии был пересчитан за каждый дополнительный год работы. Она должна увеличиваться, так как работодатель будет платить за него все установленные законом налоги.

Любое лицо, которое достигло пенсионного возраста, может рассчитывать на льготы при оплате налога на недвижимое имущество. Если самостоятельно вы не сможете об этом узнать, то достаточно будет обратиться в налоговый орган по месту регистрации. Именно туда и будут в последующем представляться все необходимые документы вместе с заявлением, которое будет рассмотрено для того, чтобы был уменьшен налог.

Это особенно важно в том случае, если в собственности имеется несколько объектов, на которые могут быть начислены суммы налогов. Без самого пенсионера никто не будет принимать решения об освобождении от уплаты налогов. Если же подается заявление, то обязательно должно прилагаться и уведомление о тех объектах недвижимости, которые следует включить в перечень льгот. Если его нет, то налоговые органы оставят вам максимальные суммы на налог.

Сохранить

Определение статуса пенсионера

Их деление на категории не прихоть чиновников. Хотя бюрократическая машина работает по своим правилам, где действия четко прописаны и структурирована система распределения материальных благ, нельзя не признать очевидного факта. Человек, работающий в мирное время, не подвергал опасности жизнь, в отличие от прошедшего горнило войны. Да и обеспечить себя в преклонные годы ему легче, чем инвалиду.

В Российской Федерации пенсионерами считаются граждане:

достигшие возраста, признаваемого законом достаточным для назначения пенсии по старости (60 лет – для мужчин, 55 – для женщин);
по выслуге лет, проведенных на госслужбе;
ввиду вынесенного заключения об инвалидности членами МСЭ (специальной медэкспертизы);
лишившиеся в связи с потерей кормильца источника средств к существованию.

Граждане, которым присвоены государственные награды и звания, а также прошедшие войны и ставшие инвалидами, признаются федеральными льготниками. Сюда же относятся пострадавшие в результате техногенных катастроф и непосредственные участники ликвидации их последствий. Налогообложение перечисленных льготников отличается от других категорий пенсионеров.

Компенсация проезда, связанного с отдыхом в РФ

На законодательном уровне предусмотрено не только освобождение пенсионеров от сборов и налогов, но и компенсация проезда к месту отдыха туда-обратно. Например, на федеральном уровне закреплено, что лица, получающие страховую пенсию по возрасту или инвалидности, граждане, проживающие в районах Крайнего Севера, могут компенсировать проезд к месту отдыха.

Раз в два года отделение ПФР выдает билеты либо компенсирует проезд категориям населения, предусмотренным выше. Для этого нужно обратиться в Пенсионный фонд с заявлением, в это же время можно уточнить, какие льготы еще предусмотрены пенсионерам на региональном уровне. При этом, следует помнить, что многие авиакомпании и РЖД регулярно проводят акции и снижают стоимость билетов для пенсионеров.

Для того, чтобы подать заявление на получение компенсации за произведенные расходы, нужно скачать форму по ссылке:

Для получения билетов следует скачать иное заявление:

Особенности предоставления льгот для пенсионеров из Москвы и Санкт-Петербурга

Как в Москве, так и в Санкт-Петербурге есть свои региональные законы, регламентирующие особенности льгот в отношении пенсионеров. Например, в Питере они не платят транспортный налог за одну легковую машину отечественного производства, у которой двигатель с мощностью до 150 лошадиных сил. Другой закон города федерального значения предусматривает право бесплатно проезжать в электричках, что облегчает поездка на дачу или просто загород.

В Москве и Подмосковье пенсионеры могут бесплатно ездить в пригородных поездах, городском общественном транспорте. Исключение составляют маршрутки. Помимо этого, предусмотрен широкий перечень субсидий на оплату проезда как по РФ, так и за границу. Власти предусмотрели ряд форм материальной и финансовой поддержки пенсионеров, с которым можно ознакомиться в соответствующих учреждениях.

Пенсионеры – беззащитная группа населения, нуждающаяся в заботе со стороны родных. В связи с этим, на государственном уровне предусматриваются многие льготы и иные формы поддержки таких граждан. Не исключение и поблажки к налогам, в некоторых случаях они вовсе не уплачиваются, в других предусматриваются льготные ставки. Каждый пенсионер вправе оформить материальную помощь от государства, обратиться за консультацией в соответствующие учреждения и организации или к пенсионным юристам. При этом, следует помнить, что федеральные государственные органы предусмотрели основные виды помощи, на региональном уровне могут действовать иные правила. В такой ситуации на помощь придут квалифицированные специалисты налоговой, пенсионной и социальной службы по месту регистрации.
Заказать бесплатную консультацию юриста

Где найти информацию о положенных льготах?

Единого портала, в котором могут быть собраны все налоги и льготы для пенсионеров, не существует. Это связано с тем, что на уровне государства приняты основные положения, а на уровне регионов могут быть сформированы дополнительные. Чтобы увидеть федеральные льготы, можно обратиться к Налоговому, Жилищному Кодексам РФ. Касательно региональных бонусов – нужно изучить муниципальные правовые акты.

Для пенсионеров главная рекомендация – обращение в налоговую инспекцию в часы приема. Специалисты могут ознакомиться с каждой конкретной ситуацией и разъяснить перечень льгот в определенном случае. Помимо этого, можно изучить сайт МИФНС, порталы и форумы конкретного населенного пункта.

Налоговый вычет при покупке жилья для работающих пенсионеров

Ранее было указано, какие налоги и сборы платят пенсионеры, но помимо этого есть и специальные условия получения налоговой вычеты. Вычет по налогу – это определенная сумма денег, которую можно вычесть из доходов, обложенных налогом. Например, если квартира стоит 2 млн рублей, то собственник может вернуть 13% от покупки, но не более 260 тысяч рублей. Таким образом, налоговая возвращает 260 000 рублей.

Работающий пенсионер, как и любой гражданин РФ, официально трудоустроенный, имеет право воспользоваться специальными условиями вычета – перенос. Что это значит? Гражданин может вернуть 13% от стоимости в момент получения права собственности, это либо дата подписания акта приема-передачи имущества, либо день государственной регистрации права. Вместе с этим, пенсионер имеет право получить средства за 3 года, предшествующих дате получения права собственности. То есть, если человек вышел на пенсию в 2019 году, а право собственности приобрел в 2021 году, то право получения денег сохраняется до 2021 года.