Справка 2-НДФЛ является многофункциональной и может использоваться на другом месте работы, в банках, ФНС для подтверждения размера заработка и уплаченных налогах. Ее может запросить ваш сотрудник, а так же она предназначена для обязательной сдачи в налоговую инспекцию.
Естественно, чтобы сформировать 2-НДФЛ на сотрудника, он должен быть принят на работу в программе, а так же нужно начислить ему заработную плату. Останавливаться на этом мы подробно не будем, так как все действия уже описаны в других наших статьях.
В 1С 8.3 ЗУП и Бухгалтерия предприятия существуют два вида справок:
- «2-НДФЛ для сотрудников»;
- «2-НДФЛ для передачи в ИФНС».
В 1С ЗУП они находятся в меню «Налоги и взносы», а в Бухгалтерии в меню «Зарплата и кадры».
Принцип из создания и заполнения в обеих типовых конфигурациях одинаков, поэтому в рамках нашей пошаговой инструкции мы будем рассматривать пример на демо-базе ЗУП 3.1.
Подготовка и проверка
Для правильного расчета НДФЛ должны быть введены все необходимые данные по сотрудникам:
- Зарплата, отпуска и больничные;
- Стандартные, личные, социальные, профессиональные вычеты;
- Все прочие доходы и удержания с них.
Начисления заработной платы вводятся документами «Начисление зарплаты» в разделе «Зарплата-Все начисления». Также здесь вводятся больничные и отпуска. В документах автоматически формируются удержания, НДФЛ и страховые взносы.
Рис.1 Все начисления
Другие документы по НДФЛ находятся в разделе «Налоги и взносы/Все документы по НДФЛ».
Рис.2 Все документы по НДФЛ
Здесь же можно формировать справки 2-НДФЛ. Рассмотрим некоторые часто используемые виды документов.
Заявление на вычеты по НДФЛ – в документе указываются стандартные Вычеты на детей и личные вычеты. Для стандартных вычетов указывается период действия: в шапке документа общий реквизит – месяц начала действия вычетов, а в таблице – месяц окончания действия по каждому вычету.
Рис.3 Заявление на вычеты по НДФЛ
Операция учета НДФЛ – в документе учитываются все другие полученные доходы, не учтенные в программе, а также которые необходимо зарегистрировать вручную, начисления, удержания и перечисления НДФЛ и некоторые виды вычетов. Все операции фиксируются на конкретную дату.
Рис.4 Операция учета НДФЛ
Уведомление НО о праве на вычеты – документ используется для расчета и начисления имущественных и социальных вычетов. Период действия задается в шапке документа.
Рис.5 Уведомление НО о праве на вычеты
Проверка базы 1С на ошибки со скидкой 50%
Удаленно за 1 час 2000 ₽ 4000 ₽ Предоставим письменный отчет по ошибкам. Анализируем более 30 параметров
- Неправильное указание НДС в документах;
- Ошибки во взаиморасчетах («красные» и развернутые сальдо по документам расчетов или договоров на счетах 60, 62, 76.);
- Отсутствие счетов-фактур, проверка дублей;
- Неправильный учет ТМЦ (пересорт, неверная последовательность прихода и расхода);
- Дублирование элементов (номенклатура, валюты, контрагенты, договоры и счета и т.д.);
- Контроль заполнения реквизитов в документах (контрагенты, договоры);
- Контроль (наличие, отсутствие) движений в документах и другие;
- Проверка корректности договоров в проводках.
Подробнее Заказать
Заполнение справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС
Создать справку можно в разделе «Налоги и взносы-2-НДФЛ для передачи в ИФНС» или путем выбора соответствующего документа в разделе «Налоги и взносы-Все документы по НДФЛ». В открывшемся журнале по кнопке «Создать» формируется новая справка. Сначала нужно заполнить шапку документа:
- Год – год (отчетный период), за который предоставляется справка в ИФНС;
- ОКТМО/КПП – территориальная привязка организации по месту сдачи налоговой отчетности. Заполняется в разделе «Главное – Организации» в карточке на закладке «Регистрации в налоговых органах»;
- В ИФНС (код)/с КПП – реквизиты налоговой инспекции;
- Вид справок – может принимать значения «Ежегодная отчетность» и «О невозможности удержания НДФЛ»;
- Кнопки «Исходная», «Корректирующая», «Аннулирующая» – указывают статус справки.
Рис.6 Заполнение справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС
Заполнение справки 2-НДФЛ происходит по кнопке «Заполнить». Кнопка «Пронумеровать» нужна при ручном вводе сотрудников, который в свою очередь производится кнопкой «Подбор». До проведения документа корректность введенных данных можно проверить кнопкой «Проверить». При этом будет использован алгоритм проверки, заложенный в программе. Будет проверена правильность предоставляемых расчетов и персональных сведений сотрудников, занесенных в карточку. Перед отправкой справку нужно провести, нажав кнопку «Провести». Отправка в ИФНС может быть сделана через файл универсального обмена данными в формате xml по кнопке «Выгрузить».
При подключенном сервисе «1С-Отчетность» можно сразу отправить подготовленный документ в налоговую инспекцию. Если данный сервис не подключен, обратитесь к нам: в рамках программы сопровождения бизнеса 1С-специалистами мы проконсультируем вас, как быстро настроить и подключить данный сервис. Если вы используете данный сервис, зайдем в пункт в меню «Отправить-Отправить в контролирующие органы». Также в этом случае есть возможность on-line проверки правильности расчета. В меню пункт «Отправить-Проверить в интернете». При возникновении ошибки так можно увидеть причину (строка при проверке будет красной, а причина помечена). Дважды щелкнув по любой строке можно сформировать справочный отчет 2-НДФЛ в 1С для любого сотрудника из списка, но сохранить и распечатать справку, полученную таким способом, нельзя.
Бесплатная консультация эксперта
Татьяна Панченко
Консультант-аналитик 1С
Спасибо за Ваше обращение!
Специалист 1С свяжется с вами в течение 15 минут.
Как создать справку для сотрудников
Заходим в меню «Налоги и взносы». («Зарплата и кадры» в 1С:Бухгалтерия).
Необходимо отрыть список документов и нажать «2-НДФЛ для сотрудников».
Важно! Для каждого отдельного сотрудника справка создается отдельно за каждый год. Нажмите на кнопку «Создать».
Откроется окно, где сначала нужно заполнить шапку. Обязательно указывается период (нужный год), сотрудник и организация (если вы ведете несколько, то придется выбрать необходимую).
Как только вы внесете эти основные данные, остальные подтянутся автоматически. Чтобы их обновить, нажмите «Заполнить».
Если перед вами стоит задача сформировать справку 2-НДФЛ в разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога, то обязательно укажите эти значения в реквизите «Формировать».
Нажав на «вопрос» справа от заполненного поля узнайте, зарегистрированы ли доходы по выбранному коду на сотрудника, для которого вы готовите справку.
Если данные о доходах не зарегистрированы, программа скажет вам об этом – соответствующее окошко не будет заполнено.
Далее, когда вы сами проверили все заполненные данные, запустите программную проверку и проведите документ.
Остается только распечатать справку для сотрудника по нужной кнопке.
В шапке готовой распечатанной справки 2-НДФЛ вы увидите пометку, что эта форма не предназначена для передачи в ИФНС.
Справка о доходах и НДФЛ физлица в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» (ред. 3)
Для составления справки о доходах и суммах налога физического лица, выдаваемой сотрудникам (и другим физическим лицам, получавшим доходы от организации), в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 предназначен документ 2-НДФЛ для сотрудников.
В поле Год
выбирается год, за который формируются сведения. Поле
Организация
заполняется по умолчанию. Если в информационной базе зарегистрировано более одной организации, то необходимо выбрать ту организацию, от имени которой формируется справка.
Прочие особенности
Как Вы уже уяснили для себя, существует два способа формирования справок и они зависят от конечного ее получателя:
- Документ для Вашего подчиненного Вы должны выдать при его увольнении или на его личный запрос по письменному заявлению.
- Для налоговой инспекции Вы как налоговый агент ежегодно подаете сведения по налогам Ваших людей в налоговую согласно территориальной привязки. Когда Вы отчитываетесь за людей до 25 человек, то достаточно будет подать информацию на бумаге, но когда данное количество людей превышает этот порог, то придется направить электронный отчет.
Дальше предлагаю Вам ознакомиться со статусами налогоплательщиков:
- Присваивается резиденту РФ.
- Разработан для нерезидента нашей страны.
- Сюда отнесите всех высококвалифицированных специалистов Вашей компании.
- Придуман для подчиненных-участников госпрограммы добровольного переселения соотечественников, проживающих за рубежом;
- Этот статус присваивается сотрудникам-иностранцам со статусом беженца или тех, кто получил временное убежище в РФ;
- Если Ваш подчиненный иностранец и работает у Вас по патенту, то Вы относите го именно к этой категории.
Знайте, что для того, дабы распечатать справку, Вам достаточно лишь нажать на печать справки о доходах (2-НДФЛ). Сформируются справки о доходах физлиц.
КАМИН 2.0. Справка 2-НДФЛ 7 года 2 нед. назад #10
Начисление ‘Дивиденды’ должно иметь код дохода #1010 (Дивиденды). Дивиденды начисляются документом ‘Начисление простое’ с помощником ‘Дивиденды’. Выплачиваются дивиденды документом ‘Выплата’ с помощником ‘Выплата дивидендов 20хх года’. Этим же документом рассчитывается и удерживается НДФЛ по ставке 9%.
Важно! При начислении и выплате дивидендов обратите внимание на источник доходов. Он должен быть отличен от основного источника доходов, например, ‘Дивиденды’! Проверьте: в документе Выплата установлен ли признак «Выплачено».
Заполнение формы 2-НДФЛ при смене кода ОКТМО в 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0
Формирование сведений о доходах физических лиц в программе производится в автоматическом режиме. Для корректного формирования сведений необходимо, чтобы в программе были:
- отражены все доходы, полученные физическими лицами за налоговый период;
- введены сведения о праве на налоговые вычеты (стандартные, профессиональные, имущественные, социальные, авансовые платежи по НДФЛ) и отражены фактически предоставленные вычеты;
- рассчитаны и учтены суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога.
Данные о фактически предоставленных физическим лицам за год налоговых вычетах, о суммах исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ можно получить с помощью отчета «Сводная» справка 2-НДФЛ или Анализ НДФЛ по месяцам (раздел Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате). Для анализа сумм удержанного и перечисленного налога удобно также использовать отчет Анализ уплаты НДФЛ.
Оставить заявку
Также перед подготовкой сведений следует проверить:
- актуальность релиза программы (необходимо убедиться, что программа обновлена последним релизом) и адресного классификатора (ФИАС) или классификатора адресов России (КЛАДР);
- корректность заполнения персональных данных физических лиц, в отношении которых будет подаваться отчетность (Ф.И.О., дата рождения, ИНН в Российской Федерации, ИНН в стране гражданства (ИНН налогоплательщика (или его аналог) в стране гражданства для иностранных лиц в случае информации о его наличии у налогового агента), гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, адрес по прописке (адрес места жительства в РФ), адрес за пределами РФ (для иностранных граждан указывается адрес места жительства в стране постоянного проживания). Чтобы проверить, введены ли необходимые персональные данные сотрудников, можно воспользоваться отчетом Личные данные сотрудников (раздел Зарплата и кадры – Отчеты по кадрам).
Нередки бывают случаи, когда организация меняет ОКТМО, например: при смене юридического адреса. Коды по ОК ОК 033-2013 (ОКТМО).
Основные трудности у бухгалтеров возникают, в связи с этим, при сдаче отчётности 2-НДФЛ. Когда приходится сдавать отчёт в последнюю ФНС, но по разным ОКТМО. Каким образом это можно реализовать в программе? Есть разные способы решения проблемы. Первый используется в программе «Зарплата и управление персоналом», когда мы показываем признак обособленности подразделения, указываем для него ОКТМО до изменения.
И заполняем документы начисления зарплаты, с выбором этого подразделения. Затем формируем справку 2-НДФЛ до нужного нам месяца перехода, на новый ОКТМО и снимаем признак обособленного подразделения, с начислением зарплаты по оставшимся месяцам года.
Снова формируем справку, где уже будет значится новый Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований
.
Но есть и другой способ решения проблемы, возможно – более простой. В этом случае мы редактируем выгруженный файл, с помощью текстового редактора в «Word Pad» или блокноте. Выглядит это примерно так. Допустим, нам надо выгрузить данные по сентябрь 2016 года, со старым ОКТМО. Мы делаем не проведёнными документы начисления зарплаты с сентября по декабрь 2021 года, формируем отчёт 2-НДФЛ и выгружаем его на рабочий стол. Открываем файл, с помощью блокнота и применяем комбинацию клавиш «Ctrl + H», или в Блокноте, по закладке «Правка» выбираем команду «Заменить все». (Рис.1). Если требуется заменить КПП организации, алгоритм выбираем тот же.
Рисунок 1.
В итоге у нас получится полноценная форма, только с нужными нам значениями. После этого, делаем не проведёнными документы начисления зарплаты, с января по сентябрь 2021 года, а оставшиеся начисления проводим заново, заполняем отчёт 2-НДФЛ и уже выгружаем в обычном порядке, реквизит ОКТМО будет внесён из сведений по организации. Второй вариант решения проблемы можно применять и в бухгалтерии предприятия. Не забудем восстановить все начисления зарплаты за 2021 год.
Уважаемые читатели! Получить ответы на вопросы по работе c программными продуктами Вы можете на нашей Линии Консультаций 1С. Ждем Вашего звонка!
Отчет 2-НДФЛ: сроки подачи и общие понятия
Если Вы выступаете налоговым агентом, знайте что не позже окончания первого квартала года, то есть до 01 апреля Вы должны отчитаться в налоговую по НДФЛу своих подчиненных. В ситуации, когда эта дата выпала на выходной, то отчетным считается первый рабочий день после выходного.
Форма 2-НДФЛ должна включать в себя все доходы, вычеты с сумм, подлежащих налогообложению, налоги и все прочие удержания по каждому физлицу за отчетный налоговый период.
Знайте, что помимо бланковой формы справки имеется персональная ее форма. Работодатель выдает ее подчиненному по его запросу в личных целях как бумага, доказывающая его доходы, расходы и выплаченные налоги.
Дальнейшее изучение материала я изложу в виде отдельных пошаговых блоков и надеюсь, Вам это будет удобно.
