Беспроцентный заем: что это такое и как правильно оформить получение

Особенности и основные понятия договора беспроцентного займа

2021 год дает понять, что юридическим лицам зачастую сложно вести деятельность, не привлекая стороннее финансирование. Что касается возможности приобретения беспроцентного займа – между сторонами должно быть доверие, потому такие договоренности заключаются между многолетними партнерами, поддерживающими друг друга.

Чтобы взять кредит, особенно на достаточно крупную сумму, юридическое лицо готовит сложный пакет сопроводительной документации, включающий отчетность, учредительные документы. Кредит рассматривается с точки зрения получения дохода, а соответственно попадает под внимание фискальных органов.

Заключаемая между юридическими лицами договоренность беспроцентного займа подразумевает следующее:

• одна организация предоставляет деньги или ценное имущество в займ;
• другая организация принимает;
• в обязательном порядке составляется письменное соглашение.

В теле договоренности указывается, что кредитор не получает прибыли за то, что заемщик пользуется заемными средствами, так как имеется в виду беспроцентное соглашение. Договор может подразумевать строгую цель траты займа, а также некоторое обеспечение – залог.

Далее рассмотрим все аспекты составления сделки и ее письменного оформления. Начать необходимо с определения участников.

Как избавиться от долгов в МФО: проверьте себя на счастливый билет

Вы можете проверить обстоятельства — возможно, вам не придется отдавать займ или вы сможете вернуть намного меньше.

Как избавиться от займов?

1. Можно попытаться взять кредит в банке, и этими средствами закрыть просрочки в МФО. Как правило, МФО кредитуют клиентов под 0,5-1% в день. Банковские ставки составляют 15-25% в год.
   Даже с оформлением страхования кредит в банке будет для вас удобным решением. В конечном итоге вы заплатите в разы меньше.

   Рефинансируют ли банки займы в МФО? Нет. Слишком велика разница в ставках.

   Да, вы можете подать заявку на рефинансирование своего долга в банк, но положительное решение вы получите только в том случае, если у вас есть большой банковский кредит (или несколько), который вы из последних сил, но аккуратно обслуживаете. Плюс небольшой долг перед МФО.

2. Срок давности. В России он составляет 3 года. Если в течение этого срока вы не платили по микрозайму, и не связывались с кредитором, у вас есть шансы избавиться от задолженности без возврата.
   Но при этом ваша кредитная история будет безвозвратно испорчена. Да и три года бегать от претензий МФО — это три года, вычеркнутые из жизни.

   Здесь нужно сделать оговорочку: срок давности имеет значение, если МФО за это время не успела обратиться в суд и запустить исполнительное производство.

   Заметим, что по закрытым производствам тоже применяется срок давности. То есть после закрытия дела судебным приставом кредитор не обращается за повторным возбуждением — в таком случае вы можете рассчитывать на списание.

3. Проверьте суммы долга.
   Возможно, МФО вам начисляет пени «как не в себя». Такое тоже встречается. На самом деле с 1 января 2021 года МФО не вправе начислять сумму штрафов, которая превышает объем самого тела долга больше, чем в 1,5 раза.

   То есть вы можете взять в долг 10 тыс. рублей, а МФО вправе требовать вас с учетом всех штрафных санкций только 15 тыс. рублей. И не более того.

   Как с ними бороться?

   В таком случае необходимо обратиться с жалобой в Центробанк (можно через сайт регулятора) или же — c иском на МФО в суд. И там отстаивать собственные интересы. По-другому это не работает.

Участники договора беспроцентного займа

На каких условиях займ считается беспроцентным? Что касается юридических лиц, то соглашение должно соблюдать следующие условия:

• сторонами являются компании;
• сумма соглашения не должна превышать пятидесятикратного размера минимальной оплаты труда;
• предметом, который передается в беспроцентный займ, могут быть деньги или ценное имущество;
• окончательная цель займа не подразумевает получение юридическим лицом прибыли.

При этом в уставе обеих юридических лиц не должно быть запретов на осуществление такого рода деятельности и подразумевается полное соблюдение законодательство РФ. Никаких запретов относительно искомых компаний не должно быть юридически.

Предмет займа должен полностью быть во владении кредитора, особенно если речь идет о ценном имуществе. В случае если сумма, фигурирующая в сделке, превышает шестьсот тысяч рублей, а выдающая ее компания не является кредитной – необходимо подать соответствующие сведения в органы государственного контроля. Это подразумевает федеральное законодательство.

Простейшие примеры подобного сотрудничества между юридическими лицами в 2021году следующие:

• договоренность между компаниями, являющимися партнерами, среди которых одна сторона имеет финансовые неурядицы, требующие стороннего вмешательства;
• учредителями разных обществ являются одни и те же люди, которые могут привлечь капиталы своих компаний для помощи друг другу.

В таком случае нет необходимости связываться с банковским кредитованием, которое влечет дополнительные расходы, а также подразумевает множество работы с бумагами – передача сведений, подготовка отчетов и прочее.

Когда есть простой путь – обращение за беспроцентным займом, правильнее будет воспользоваться именно им. Но, так как договоренность составляется не между простыми людьми, а между компаниями, обязательства должны быть зафиксированы документально – то есть, составлен юридически грамотный договор беспроцентного займа.

Как правильно оформить

При займе между знакомыми или друзьями существует практика устной договоренности: все сроки и нюансы согласуются при встрече и не закрепляются письменно.

Сегодня такая практика постепенно сходит на нет: чем больше сумма займа, тем настойчивее кредитор предлагает составить расписку или договор. В случае возникновения проблем эти бумаги помогут доказать, что договоренность существовала и была нарушена.

Возможно, Вас заинтересует статья о получении мобильного займа.

Как оформить займ без залога, читайте в этой статье.

Юристы рекомендуют составлять договор на любую сумму более 1 тысячи рублей и тщательно прописывать все условия: сроки погашения, сумму, паспортные данные сторон, их адреса и подпись. Также необходимо упомянуть, что договор является беспроцентным и не требует обязательной дополнительной выплаты.

Вместе с договором юристы советуют составить каждой стороне расписку о выдаче и получении денег, которыми необходимо будет обменяться. Заемщик получит ее назад после погашения последнего долга.

Полезно знать: беспроцентный заем возможен между физическими лицами только тогда, когда деньги не требуются на вложение в предпринимательскую деятельность и вообще не будут приносить заемщику доход.

Погасить долг можно досрочно без каких-либо штрафов и переплат. Получить деньги можно на карту или лично в руки, в зависимости от договоренности.

Юридическая аспекты вопроса

Чтобы не попасть в различные неприглядные ситуации, необходимо ознакомиться с рядом моментов, касающихся соблюдения правовых норм:

• документ, являющийся договоренностью беспроцентного займа между юридическими лицами, вступает в силу лишь в том случае, когда средства перечислены заемщику;
• руководствоваться при составлении документов необходимо Гражданским Кодексом РФ;
• если нет подтверждения перевода денежных средств или передачи имущества, соглашение может быть оспорено в судебных органах;
• беспроцентный займ должен быть проведен через кассу предприятия, являющегося заемщиком, в противном случае может быть заведено судебное делопроизводство;
• подписывающие соглашение должны обладать таким правом согласно уставу, либо получить его по доверенности, которая в обязательном порядке прилагается к пакету документации, сопровождающей сделку.

Дабы избежать возможных рисков, необходимо тщательно все проверить и составить контракт, подразумевающий выход из любой ситуации, разъясняющее действия обеих сторон на каждый случай, могущий возникнуть в процессе. Законодательно не существует особой, строгой формы, по которой заключается сделка на беспроцентный займ. Участники – юридические лица, составляют его самостоятельно.

Не должно быть постоянной основы проведения подобных сделок, потому как фискальные и иные наблюдающие органы могут заподозрить стороны в ведении незаконной деятельности банковского характера.

Обычно тело соглашения включает следующие пункты:

• дата заключения и место;
• стороны и их представители (как правило, такие сделки проводятся от имени руководителя предприятя);
• обязательно указывается, что займ является беспроцентным, иначе сторона, принимающая помощь обязана будет уплачивать проценты за пользование по ставке рефинансирования Центробанка РФ;
• сроки и способы возврата полученных средств или имущества;
• ответственность, налагаемая на участников соглашения;
• некоторые обстоятельства, которые могут выйти как форс-мажорные.

Наконец, последний блок, как правило, составляют реквизиты юридических лиц (почтовый и юридический адреса (если они разнятся), налоговые идентификаторы (ИНН, КПП, ОГРН), контакты), в том числе подписи лиц, закрепляющие договоренность.

Заявка на беспроцентный займ без отказа и проверок

Процедура оформления займов под 0% идентична порядку получения стандартного микрокредита. Она связана с заполнением анкеты-заявки на сайте компании.

Заемщику необходимо заполнить следующие поля:

1. инициалы;
2. дата рождения;
3. телефонный номер;
4. адрес e-mail;
5. адрес регистрации и место проживания;
6. серия и номер общегражданского паспорта;
7. величина ежемесячного заработка;
8. способ перечисления денег.

Иногда нужно предоставить контактную информацию третьего лица, способного подтвердить личность гражданина, а также данные второго документа. Для повышения вероятности одобрения запроса нужно указывать корректные и достоверные сведения.

Персональная информация клиента используется для процедуры скоринга, по итогам которой принимается решение о выдаче денег или отказе. Иных проверок, которые требуют дополнительных действий не производится.

Микрозаймы под 0% отличаются следующими признаками:

• ограниченный лимит;
• короткий срок пользования;
• нецелевой характер;
• отсутствие требований по обеспечению.

Микрокредиты под 0% иногда выдаются лицам с испорченной финансовой репутацией, так как прибыль микрофинансовым организациям приносят клиенты, допускающие просрочку по таким продуктам.

Тело договора

Одним из основополагающих пунктов, который должен быть прописан, будет ответственность, принимаемая на себя юридическими лицами, являющимися сторонами заключаемого контракта. Если вдруг кто-то не выполнит условия соглашения, он должен понимать все последствия, которые за этим последуют. Могут быть привлечены судебные органы или дело решается мирным путем.

За нарушение условий в договоре беспроцентного займа может быть прописана некоторая неустойка, которую будет выплачивать заемщик, в случае задержки возврата, либо кредитор, если не вовремя переводит причитающиеся финансовые средства или передает предполагаемое ценное имущество.

Что касается порядка, которому необходимо следовать, составляя подобного рода документ, стоит обратить внимание на следующие моменты:

• предмет договора прописывается скрупулезно, будь то сумма передаваемых средств или некоторое имущество, определяемой ценности;
• ценность имущества определяется специальными оценщиками;
• указывается, как именно передает кредитор заемщику причитающиеся денежные средства по беспроцентному займу;
• возврат средств (имущества) определяется строго – поступление на счет, передача представителю и тому подобное;
• сроки договора рассматриваются с точки зрения индивидуального подхода, так как в законодательстве нет строгих рамок на этот счет.

Контракт может быть заключено как на один день, так и на несколько десятков лет. Все зависит от суммы, непосредственного соглашения сторон и возможностей заемщика и кредитора. Когда срок длительный – стоит озаботиться некими гарантиями займоприобретателя в том, что он действительно рассчитается по обязательствам. При этом если нет отдельных сведений, касающихся ограничения в возврате, беспроцентный займ может быть погашен досрочно.

Договоренность может заключаться в любой валюте, необходимой заемщику и имеющий ход у кредитора. При этом желательно указать курс валюты на день заключения соглашения, дабы в дальнейшем не возникало споров о возврате в рублевом или ином эквиваленте.

Что такое средства в МФО, и что заставляет человека обратиться за микрозаймом?

Микрофинансовые организации — это «родственники» банков, но, по сравнению с ними, у МФО весьма ограниченные возможности. Например, они могут выдавать займы (но не кредиты), но не вправе принимать у населения деньги в форме депозитов.

Только некоторые организации — микрофинансовые компании (МФК) — обладают полномочиями принимать от частных лиц инвестиции, и только при условии, что сумма составит 1,5 млн. рублей или больше. Это так называемые вложения для квалифицированных инвесторов, осознающих свой риск.

Готовность людей инвестировать деньги в МФО легко объясняется: в 2020 году проценты по депозитам в банках упали до 4-5% годовых. Пользователи ищут возможности заработать больше, и находят МФО с их сказочными, на первый взгляд, предложениями получить 20% в год.

Но, решив инвестировать средства в МФК, надо всегда помнить о том, что такое вложение — это не полноценный вклад. Эти средства не включены в систему страхования вкладов, юридически не оформлены как депозит, и в случае краха МФК деньги клиент не получит.

Только эта информация раскрывается клиентам крайне редко и неохотно. Скорее, вам любезно расскажут о возможной прибыли, распишут в подробностях, сколько вы заработаете. Но не расскажут, что будет, если вдруг организация будет исключена из реестра Центробанка и не сможет продолжать свою работу.

По своей сути, микрозайм — это интересное предложение для человека, который внезапно столкнулся с непредвиденными расходами, но не имеет на них средств.

Например, вы привыкли жить на зарплату. Она у вас составляет 30 тыс. рублей. И вот, внезапно возникла необходимость в срочной поездке в другой город. Вам не хватает 10 тыс. рублей. Что делать?

На помощь приходят микрозаймы. У таких долговых продуктов имеются следующие особенности:

• Небольшие суммы: вам выдадут в районе 10-20 тыс. рублей, но не стоит рассчитывать на 200 тыс. рублей или больше;
• Небольшие сроки кредитования: вам предоставят займ сроком на 15-30 дней. В крайнем случае — на 60 дней;
• Высокая процентная ставка: в день начисляется по 0,5-1%;
• Минимальный перечень документов: от заемщиков требуется лишь паспорт и некоторые другие личные документы;
• Возможность получения займа онлайн: заемщику достаточно зарегистрироваться на сайте МФО, указать контактные данные и пройти верификацию. Деньги он получает на банковскую карту или электронный кошелек.

Почему люди соглашаются на высокие процентные ставки? К сожалению, оформление кредита сроком на 1-2 года под низкий процент — это бюрократическая процедура, которая предполагает:

• сбор документов, вплоть до заказа справки 2-НДФЛ от работодателя или 3-НДФЛ из ФНС;
• рассмотрение заявки сроком до 3-5 дней;
• личный поход в банк и заполнение необходимых заявлений;
• проверку должника — в частности, звонки банковских сотрудников самому потенциальному заемщику и в бухгалтерию по месту его работы.

За микрозаймами люди обращаются обычно, оказавшись в следующих обстоятельствах:

1. Уволили с работы — денег не хватает на жизнь или погашение других кредитов.
2. Ухудшилось здоровье — человек попадает в стационар на лечение, нужны деньги.
3. Родился ребенок — это привело к серьезным расходам.
4. Человек потерял родственников — ритуальные услуги дорого стоят.
5. Человек пережил стихийное бедствие — ураган, землетрясение, что привело к потере жилья.

Расторжение договора беспроцентного займа

Любая сторона может попытаться расторгнуть договор, при необходимости. Что может повлиять на такое решение? Вариантов несколько:

• неисполнение обязанностей;
• нарушение условий договора беспроцентного займа;
• ликвидация, банкротство и прочие обстоятельства подобного характера, при которых вступает в силу юридическая сторона вопроса.

Расторгнуть договор можно по обоюдному согласию, либо в одностороннем порядке, что должно быть прописано в теле соглашения. При этом юридическое лицо, желающее прекратить сотрудничество, обязано письменно уведомить партнера по проводимой сделке.

Если сделка беспроцентного займа расторгнута по инициативе кредитора, он может потребовать возвращения всего долга. Дабы не приводить к ухудшению отношений между участниками, стоит неукоснительно соблюдать договоренность, а прежде – полностью прописать все возможные обстоятельства проведения. При этом нужно учитывать сроки и возможные изменения в отношениях.

Почему люди набирают много долгов в МФО: ошибки заемщиков

Люди часто мыслят иррационально. В критической ситуации это становится особенно заметным — человек отчаянно действует, не задумываясь о последствиях.

В игру включаются древние инстинкты «бей или беги» — адреналин при прыжке с парашютом и при погружении в кредитную яму выделяется одинаково. Только условия внешней среды несколько отличаются от эпохи викингов или крестовых походов.

Какие ошибки допускают заемщики?

1. Оформление сразу нескольких кредитов и займов в различных банках и МФО.
   Вы отчаянно пытаетесь выпутаться из сетей кредитного рабства, и начинаете перекрывать банковские кредиты микрозаймами. Это — путь в тупик.

   Снежная лавина уже на подходе, и вы не сможете с ней справиться, если внезапно не разбогатеете. Добавьте сюда психологию: стоит просрочить один платеж, как вы опустите руки, махнете на остальные ежемесячные взносы по кредитам и займам.

2. Игнорирование долга.
   Это большая ошибка. Вам необходимо, наоборот, выстраивать контакт с кредиторами и пытаться сообща решить проблему. Бегство вас не спасет, ведь в каждом банке есть ваши паспортные данные, адрес проживания, данные о семье и месте работы.

   Вы испортите себе репутацию, доведете супругу до нервного срыва и мыслей о разводе, поссоритесь с родственниками.

3. Просчеты в процентных ставках, в уровне переплат.
   Человек берет 10 тыс. рублей, и ежедневные 100 рублей, которые достанутся в качестве мзды МФО, кажутся ему небольшой, пустяковой суммой. Но если посчитать, за 30 дней МФО на ровном месте заработает 3 000 рублей.

   А для заемщика, у которого зарплата составляет 30 тыс. рублей — 10% от этой суммы имеют значение. Именно финансовая неграмотность большинства людей в итоге приводит к глобальной закредитованности.

Залог как гарантия беспроцентного займа

Как уже было сказано выше, при достаточно длительном сроке договоренности, кредитору необходимы какие-то гарантии возврата и сохранности собственных средств. Заемщик может обеспечить некий залог, выступающий в качестве доверительного гаранта.

При этом необходимо указать присутствие залога в теле соглашения, а также исключительные моменты:

• передачи залога кредитору;
• возврата по окончанию выплаты займа;
• возникновение спорных ситуаций и действия с гарантом возврата.

В таком случае в сопроводительный пакет добавляются сведения о передаваемом залоге, а также подтвержденные права владения заемщика. В случае, неисполнения своих обязанностей, сторона заемщика может оставить залог кредитору, либо вернуть денежные средства. Такая ситуация разрешается посредством прописанной договоренности по беспроцентному займу, либо при участии судебных органов.

Вопросы с налогами

Когда заключается беспроцентная сделка по займу, подразумевается следующее:

• кредитор на время передает некоторую сумму денежных средств;
• по истечению времени такая же сумма средств поступает на счета компании обратно.

При этом явной выгоды не наблюдается – получаемой прибыли нет, а значит и налоги с прибыли платить не нужно. Что касается стороны заемщика – она получает достаточно видимую экономическую выгоду, заключающуюся в том, что нет необходимости выплачивать проценты. Налоговый кодекс четко обозначает факт – прибыль заемщика в данном случае не является явной, а потому и налогом она не облагается. Налог на добавочную стоимость также не уплачивается.

Все это имеет силу, если в теле договоренности прописана подробная информация о проводимой сделке. Беспроцентный займ между юридическими лицами подразумевает отсутствие выгоды кредитора, но присутствие удобного получения сторонних средств для заемщика. Если говорить языком фактов, то в результате проведенной сделки была оформлена финансовая услуга, по результатам которой не наблюдается выгоды материального характера.

Материальная выгода

Для расчета материальной выгоды Налоговым Кодексом предусмотрена специальная формула:

МВ (мат. выгода) = (2/3* на действующую в регионе местонахождения сторон договора ставку рефинансирования* на сумму займа по договору)/(365*срок фактического использования займа).

Размер налоговой ставки для физлиц составляет 35%, а для юрлиц – 30%.

Например, предприятие выдает беспроцентный займ сотруднику в размере 100000 рублей на срок 6 месяца. Действующая в городе ставка рефинансирования – 12%.

Материальная выгода = (2/3*12*100000)/(365*180)=1217,65 рублей.

Сотрудник обязан оплатить налог в размере 1217,65/100*35=426,17 рублей.